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公司专项资金管理使用制度

公司专项资金管理使用制度（精选5篇）

公司专项资金管理使用制度篇1

1、严格执行货币资金业务审批制度，重大资金支出实行集体讨论和决策，并建立责任追究制度。

2、根据支付申请、支付审批、支付复核、支付办理的操作流程办理货币资金支付业务，不得由一人办理货币资金业务的全过程。

3、财务专用章由专人保管，个人名章由本人或其授权人保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

4、现金的收付、存取符合《现金管理暂行条例》。

5、银行结算账户的.开设、使用符合《人民币银行结算账户管理方法》和央行关于规范人民币银行结算账户管理的有关规定。6、支付结算符合《支付结算方法》。

公司专项资金管理使用制度篇2

XX公司财政专项资金管理方法为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的平安合理使用，依据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理方法,特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途的专项申请,获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金.二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各专项资金的形成、建立、提取都必需符合国家及相关部门管理规定。

2、对各种用心资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得相互占用。

3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，坚持转款专用，量入为出的原则,使各项专用紫荆正确达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责:

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：依据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目担当单位专项资金的申请进行指导，供应技术支持等.3、项目担当单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及状况说明，进行资金使用各阶段的`小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收预备工作.

4、其他各相关部门:

依据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的协作工作包括项目托付外协、项目材料选购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程:

1、论证：亲密关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理方法的项目，由项目申请单位牵头,组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目准时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批:财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门供应企业专项资金指定账户，并准时草各级财政不能跟踪专项资金到位状况，完善相关划拨手续。根据专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用:专项资金使用严格按项目资金申报方案执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理,指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕准时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用平安、完整。

5、监督:公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用状况进行抽查或全面检查,并就详细状况向公司报告。对检查中消失的问题进行归类,提出整改、完善看法，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请假话推动，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同担当单位、财务处及相关部门,开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期预备好专项资金使用全程项目进展、资