原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
连锁企业门店内部审计合同
甲方：XX连锁企业管理有限公司（以下简称“甲方”）
统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX
地址：XX市XX区XX路XX号XX大厦XX层
联系人：XXX联系电话：XXXXXXXXXXX
乙方：XX连锁企业管理有限公司审计部（以下简称“乙方”）
负责人：XXX联系电话：XXXXXXXXXXX
地址：同甲方地址
鉴于甲方为规范连锁门店运营、强化内控管理，委托乙方对指定门店开展内部审计工作，双方经协商一致，订立本合同。
第一条审计依据
1.国家法律法规：《中华人民共和国审计法》《会计法》《企业内部控制基本规范》及配套指引等；
2.甲方内部制度：《门店运营管理手册》《财务管理制度》《内控审计规范》《采购管理办法》《库存管理规定》（详见附件1）；
3.行业公认内部审计准则。
第二条审计范围
1.审计期间：202X年X月X日至202X年X月X日；
2.审计门店：甲方下属XX区域内共计XX家门店（详见附件2《本次审计门店清单》）；
3.审计事项：上述期间内门店的财务收支、内控执行、合规运营、资产安全、运营效率等（具体见第三条）。
第三条审计内容
乙方应重点开展以下审计：
1.财务收支真实性：
-营收：收银记录与系统数据一致性、促销收入确认准确性、折扣/免单审批合规性；
-成本费用：采购成本与结算单匹配度、门店费用（房租/水电/人工）真实性、损耗率核算合理性；
-资金：库存现金盘点、银行流水对账、备用金使用合规性；
-往来账款：供应商应付账款账龄分析、真实性核查。
2.内部控制执行：
-收银流程：权限分离（收款/核账）、数据备份、差异处理；
-库存管理：出入库台账完整性、盘点频率及结果准确性、滞销品处理；
-采购验收：申请审批层级、验收单与送货单匹配度、不合格品处置；
-人员管理：考勤真实性、社保缴纳合规性、岗位权限设置。
3.合规运营：
-资质：营业执照、卫生/食品经营许可证（如有）有效期及年检；
-税务：申报数据与营收一致性、发票管理；
-广告：宣传物料/线上推广符合《广告法》；
-劳动：劳动合同签订、加班工资支付、离职手续完整性。
4.资产安全：
-固定资产：设备盘点、折旧计提准确性、维护记录；
-低值易耗品：领用台账、损耗率控制；
-资金安全：收银款缴存及时性、保险柜管理。
5.运营效率：
-坪效/人效真实性及与目标差异分析；
-客户投诉处理流程及整改效果；
-标准化服务执行（着装、流程）。
第四条审计时间安排
1.进场时间：202X年X月X日；
2.现场审计：XX个工作日（每家门店1-2个工作日，依规模调整）；
3.初稿提交：现场结束后15个工作日内；
4.定稿确认：甲方3个工作日内反馈修改意见，乙方5个工作日内定稿提交。
第五条双方权利义务
（一）甲方权利义务
1.权利：要求乙方按约审计、对初稿提修改意见、督促门店配合；
2.义务：提供真实完整资料（附件3《审计资料清单》）、指定门店对接人（附件4）、协调办公/访谈、不干预审计独立、10个工作日内反馈整改方案。
（二）乙方权利义务
1.权利：独立审计、要求提供资料配合、向管理层报告重大问题；
2.义务：客观公正审计、保守商业秘密、按时提交报告（含问题/证据/整改建议）、重大问题24小时口头/48小时书面报告、不谋私利。
第六条审计报告要求
1.结构：封面、目录、审计概况、问题清单（分门店/事项）、整改建议、附件（证据/制度）；
2.问题描述：明确“门店名称、具体表现、违反制度条款、证据（凭证号/截图）”；
3.整改建议：可操作（责任部门/时限）；
4.签署：乙方负责人签字+内部审计章，提交甲方总经理及相关部门。
第七条费用约定
本次为内部审计，无外部费用；差旅/打印等费用按甲方内部报销制度承担。
第八条保密条款
1.保密范围：甲方商业秘密（营收目标/客户名单）、门店运营数据、审计报告/整改方案；
2.保密期限：自签订日起至信息公开止，最长不超过审计结束后3年；
3.违约：泄露导致损失的，承担直接+间接赔偿责任。
第九条违约责任
1.甲方提供虚假资料/干预审计：自行承担后果，乙方有权暂停审计；
2.乙方逾期提交报告：每逾期1日，按《审计部绩效考核办法》扣减团队绩效；
3.乙方泄露秘密：赔偿+内部纪律处理；
4.门店不配合：按《门店考核管理办法》处罚负责人。
第十条争议解决
协商不成的，提交甲方总经理办公会裁决；外部纠纷提交甲方所在地有管辖权法院诉讼。
第十一条其他
1.附件为本合同组成部分，与本合同同等效力；
2.未尽事宜另行签订补充协议；
3.一式两份，双方各执一份，签字盖章后生效。
附件清单：
1.《甲方内部审计及运营制度清单》
2.《本次审计门店清单》
3.《审计资料清单》
4.《门店对接人清单》
甲方（盖章）：XX连锁企业管理有限公司
文档评论（0）