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【自查报告】2025年送审计——自查报告

根据《中华人民共和国审计法》及上级主管部门关于开展2025年度审计工作的要求，我单位高度重视此次自查工作，成立了以单位主要负责人为组长、财务部门牵头、各业务科室协同配合的自查工作小组，围绕2025年度财务收支、预算执行、资产管理、内部控制、政策执行等重点领域，采取查阅凭证、核对账目、实地盘点、系统核查等方式开展全面自查。现将自查情况报告如下：

一、单位基本情况

我单位为[行政/事业/企业]单位，主要职能包括[具体职能1]、[具体职能2]等，2025年度核定编制[X]人，年末实有人员[X]人，下设[X]个内设机构及[X]个下属单位。2025年度单位总收入[具体金额]万元，其中财政拨款收入[具体金额]万元，事业收入[具体金额]万元，经营收入[具体金额]万元，其他收入[具体金额]万元；总支出[具体金额]万元，年末结余[具体金额]万元。全年完成重点工作任务[具体任务1]、[具体任务2]等[X]项，涉及项目资金[具体金额]万元，均按计划推进实施。

二、财务收支管理情况

（一）收入管理情况

2025年度单位各项收入均严格执行“收支两条线”管理规定，未发现坐收坐支、截留挪用现象。财政拨款收入[具体金额]万元，其中基本支出拨款[具体金额]万元、项目支出拨款[具体金额]万元，全部通过国库集中支付系统核算，资金到账后7个工作日内完成指标分解与支出计划申报。事业收入[具体金额]万元，主要为[具体收入来源，如服务性收费、专项收入等]，均按《政府非税收入管理办法》规定开具非税收入票据，及时足额上缴财政专户，其中[具体项目]收入[具体金额]万元，因政策调整延迟上缴[X]天，已于[具体日期]完成补缴。经营收入[具体金额]万元，涉及[具体经营项目]，均签订规范合同，按权责发生制确认收入，相关税费[具体金额]万元已足额申报缴纳。

（二）支出管理情况

1.基本支出：2025年度基本支出[具体金额]万元，其中人员经费[具体金额]万元，公用经费[具体金额]万元。人员经费严格按照人事部门核定的工资标准和津贴补贴政策执行，发放明细与工资统发系统数据一致，无超标准发放、违规发放津贴补贴等问题；全年发放职工福利费[具体金额]万元，主要用于[具体用途，如体检、工会活动等]，均符合《关于企业职工福利费财务管理的通知》规定，附有费用支出明细表及参会人员签到表。公用经费中，办公费[具体金额]万元，较上年下降[X]%，主要因推行无纸化办公；“三公”经费支出[具体金额]万元，其中公务用车运行维护费[具体金额]万元，公务接待费[具体金额]万元，因公出国（境）费0元，均控制在预算指标内，公务接待严格执行“三单制”（接待函、菜单、发票），全年接待[X]批次[X]人次，平均单次接待费用[具体金额]元，未发现超标准接待现象。

2.项目支出：全年实施项目[X]个，预算总额[具体金额]万元，实际支出[具体金额]万元，预算执行率[X]%。其中[重点项目1]预算[具体金额]万元，支出[具体金额]万元，主要用于[具体用途]，项目已完成[X]%，形成固定资产[具体金额]万元；[重点项目2]因设计变更调增预算[具体金额]万元，履行了预算调整报批手续，相关变更资料已报财政部门备案。项目支出均通过政府采购或公开招标方式实施，其中采购货物[X]批，金额[具体金额]万元，服务类采购[X]项，金额[具体金额]万元，工程类招标[X]项，金额[具体金额]万元，采购程序符合《政府采购法》规定，未发现围标串标、虚假招标等问题。

（三）票据管理情况

全年使用财政票据[X]本，其中非税收入通用票据[X]本，资金往来结算票据[X]本，票据领用、核销均通过财政票据管理系统登记，作废票据[X]份，均按规定加盖“作废”戳记并完整保存。发票管理方面，共取得增值税发票[X]份，金额[具体金额]万元，通过税务系统查验平台验证发票真伪[X]份，发现不合规发票[X]份（如发票抬头错误、税率适用不当等），涉及金额[具体金额]万元，已全部退回重开。

三、预算管理情况

（一）预算编制情况

2025年度预算编制严格遵循“量入为出、收支平衡”原则，采用零基预算方法，根据年度工作计划细化预算编制到具体项目和经济科目。人员经费预算依据人事部门核定的编制人数和工资标准测算，公用经费按定额标准编制，项目预算结合中长期发展规划及年度重点工作确定，预算编制说明详细列明了各项支出的测算依据和标准，经单位党组（党委）会议审议后报财政部门审批，预算批复后[X]个工作日内完成内部预算分解。

（二）预算执行情况

建立“周调度、月分析、季通报”预算执行监控机制，全年召开预算执行分析会[X]次，对进度滞后的[X]个项目下发督办函，督促加快支出进度。截至12月底，基本支出预算执行率[X]%，项目支出预算执行率[X]%，整体预算执行率[X]%