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2026年高级信托经理面试题及答案解析

一、单选题（每题2分，共10题）

1.在信托业务中，以下哪项不属于“刚性兑付”的典型表现？

A.信托公司承诺保本保息

B.优先级收益与底层资产收益挂钩

C.担保人提供无限连带责任

D.通过结构化设计隔离风险

答案：B

解析：优先级收益与底层资产收益挂钩属于风险隔离措施，而非刚性兑付。刚性兑付通常指信托公司或关联方直接承诺保本保息，或提供无限连带担保。

2.中国银保监会2025年新规要求信托公司设立“压力测试专项小组”，其主要目的不包括以下哪项？

A.评估极端市场环境下的流动性风险

B.监测信托产品的合规性

C.预测宏观经济波动对资产质量的影响

D.优化信托产品收益分配方案

答案：D

解析：压力测试主要关注风险防范，而非收益分配优化。其核心是评估信托公司在极端情况下的稳健性。

3.某信托项目涉及“明股实债”结构，以下哪项最符合监管要求？

A.投资人承担完全的股权风险

B.信托公司以借款名义提供资金，但约定固定回报

C.通过股息分配控制资金回流

D.设置高比例质押率以降低风险

答案：C

解析：“明股实债”需合规处理资金回流，股息分配是典型手段。其他选项或违规或无法完全隔离风险。

4.在长三角地区，某制造业企业委托信托进行设备融资租赁，最适合的信托计划类型是？

A.股权投资信托

B.财产权信托

C.融资租赁信托

D.委托管理信托

答案：C

解析：设备融资租赁属于动产融资，融资租赁信托是最匹配的信托类型。

5.假设某信托产品期限为3年，但底层资产预计1年后变现，以下哪种结构设计最利于投资人退出？

A.设定宽限期延长至5年

B.设计可提前赎回条款

C.固定分配比例不分红

D.强制锁定期满后退出

答案：B

解析：可提前赎回条款赋予投资人主动退出权，其他选项均不利于流动性管理。

二、多选题（每题3分，共5题）

6.信托公司在处理跨境信托业务时，需重点关注以下哪些合规风险？

A.资金来源合法性

B.税收居民身份认定

C.外汇管制政策

D.底层资产所在地法律限制

E.投资人信用评级

答案：A、B、C、D

解析：跨境业务需严格审查资金来源、身份、跨境流动及资产合规性，信用评级非核心风险点。

7.某信托项目涉及“夹层融资”，以下哪些措施有助于提升安全性？

A.设置优先级与劣后级风险缓释条款

B.要求担保人提供不动产抵押

C.底层资产分散化配置

D.设定反稀释条款

E.限制管理层分红

答案：A、B、C

解析：夹层融资需通过分层、抵押和资产分散降低风险，反稀释和分红限制与安全性关联较弱。

8.在粤港澳大湾区，某信托公司拟开展“不动产投资信托”（REITs），需具备哪些条件？

A.资产证券化经验满3年

B.具备公募基金管理资质

C.通过银保监会REITs专项审批

D.独立的风控团队

E.投资人累计资产规模超1亿元

答案：A、C、D

解析：REITs需具备专业能力、监管许可和风控体系，公募资质和资金门槛非强制条件。

9.某家族信托涉及境外资产配置，以下哪些工具可能被用于资产隔离？

A.特定目的公司（SPV）

B.离岸信托

C.保险金信托

D.股权质押

E.资产证券化

答案：A、B、C

解析：SPV、离岸信托和保险金信托能有效隔离法律风险，股权质押和证券化不直接用于隔离。

10.在“碳中和”背景下，某信托公司拟设立绿色信托，需满足以下哪些要求？

A.底层资产符合绿色金融标准

B.设置“募集资金用途专款专用”条款

C.定期披露ESG报告

D.信托公司获得绿色金融认证

E.投资人需为机构投资者

答案：A、B、C

解析：绿色信托的核心是资产和资金用途的合规性，机构投资者非必要条件。

三、简答题（每题5分，共4题）

11.简述信托公司在“财富传承”业务中，如何平衡“控制权”与“隐私保护”？

答案：

-控制权设计：通过可撤销信托、表决权委托、家族理事会等方式，确保委托人保留关键决策权；

-隐私保护：利用离岸信托或隐私信托架构，避免财产信息公开；结合法律咨询，规避穿透核查风险；

-动态调整：设定受益人变更条款，应对家族成员变动。

解析：传承信托需兼顾委托人意愿与法律合规，平衡点在于结构化设计。

12.某信托产品底层资产为“地方政府融资平台（LGFV）项目”，信托公司应如何防范隐性债务风险？

答案：

-穿透核查：核实LGFV的债务真实性与偿债能力，避免“名股实债”；

-合规结构：确保资金用途符合地方政府规定，避免违规挪用；

-风险缓释：要求第三方担保或资产抵押，设置优先级与劣后级隔离；

-动态监测：定期评估LGFV的财政状况