银行从业资格考试《公司信贷》(初级)知识点题库详解(2026年).docxVIP

2026年银行从业资格考试《公司信贷》(初级)知识点题库详解

一、单选题（共64题）

1、在公司信贷业务中，以下哪项是银行对借款人资信状况进行评估的核心内容？

A.借款人的家庭成员结构

B.借款人的个人消费习惯

C.借款人的还款能力和还款意愿

D.借款人的社交关系网络

答案：C

解析：

银行在开展公司信贷业务时，评估借款人的资信状况是信贷审查的关键环节。其中，还款能力（如财务状况、盈利能力、现金流等）和还款意愿（如信用记录、历史还款行为）是评估的核心内容。其他选项如家庭结构、消费习惯或社交关系并非评估重点。

2、下列哪项属于公司信贷业务中常见的表外业务？

A.流动资金贷款

B.固定资产贷款

C.信用证

D.委托贷款

答案：C

解析：

表外业务是指不直接体现在银行资产负债表中，但可能在未来形成资产或负债的业务。信用证是银行出具的一种信用担保文件，属于典型的表外业务。而流动资金贷款、固定资产贷款、委托贷款均属于表内业务，直接影响银行的资产和负债。

3、在公司信贷业务中，以下哪项是银行进行客户信用分析的最基本内容？

A.客户的盈利能力

B.客户的偿债能力

C.客户的市场占有率

D.客户的管理水平

答案：B

解析：银行在进行公司信贷业务时，最核心的风险是客户的还款能力，因此客户信用分析的最基本内容是其偿债能力。偿债能力包括短期偿债能力和长期偿债能力，通常通过流动比率、速动比率、资产负债率等财务指标进行评估。盈利能力、市场占有率和管理水平虽也重要，但属于次级参考因素。

4、某公司年营业收入为5000万元，应收账款平均余额为500万元，那么其应收账款周转率为（）。

A.8次

B.10次

C.12次

D.15次

答案：B

解析：应收账款周转率=营业收入÷平均应收账款余额。本题中，应收账款周转率=5000÷500=10次。该指标反映了企业收账速度，周转率越高，说明应收账款回收越快，资金使用效率越高。

5、在公司信贷业务中，下列哪项不属于贷款审批时“5C”原则的内容？

A.品德（Character）

B.资本（Capital）

C.担保（Collateral）

D.成本（Cost）

答案：D

解析：“5C”原则是银行评估企业信用风险的经典标准，包括：品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）和条件（Condition）。其中“成本（Cost）”并非“5C”原则之一，而是财务分析中的一个要素，与信用评估的直接标准无关。因此，D项为正确答案。

6、下列关于公司信贷中“贷款风险分类”的说法，正确的是：

A.正常类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行担保也肯定造成较大损失

B.关注类贷款是指借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还本息，但担保执行后不会产生损失

D.可疑类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

答案：B

解析：根据中国银保监会《贷款风险分类指引》，贷款按风险程度分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。

A项错误：描述的是“可疑类”贷款特征，而非“正常类”。

B项正确：关注类贷款定义即为借款人当前有能力还款，但存在潜在不利因素，可能影响还款能力。

C项错误：次级类贷款的担保执行后“可能”造成一定损失，而非“不会产生损失”。

D项错误：描述的是“正常类”贷款，而非“可疑类”。

因此，B项为唯一正确的表述。

7、在银行贷款五级分类中，以下哪项不属于不良贷款？

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

答案：A

解析：银行贷款五级分类中，不良贷款包括次级类、可疑类和损失类贷款，关注类贷款属于正常贷款范畴（未出现明显风险），因此不属于不良贷款。

8、下列关于动产质押与不动产抵押的说法，正确的是？

A.两者都需要转移占有

B.动产质押需转移占有，不动产抵押不需要

C.不动产抵押需转移占有，动产质押不需要

D.两者都不需要转移占有

答案：B

解析：动产质押要求出质人将质物移交质权人占有，而不动产抵押无需转移占有，抵押物仍由抵押人实际控制。这是两者的核心区别，故正确答案为B。

9、在公司信贷业务中，以下哪项属于贷款的“五要素”之一？

A.贷款币种

B.借款人学历

C.企业成立时间

D.贷款人亲属关系

答案：A

解析：贷款的“五要素”一般包括：贷款对象、贷款金额、贷款期限、贷款利率和贷款用途。贷款币种作为贷款金额的具体表现形式，属于贷款要素的重要组成部分。其他选项如借款人学历、企业成立时间、贷款人亲属关系不属于贷款五要素内容。

10、在对公司客户进行