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10月电子商务模拟习题+参考答案

一、多选题（共10题，每题1分，共10分）

1.实务中农行往往为了受益人的利益而对信用证进行审核。下列关于审证的重点表述正确的有（）。

A、信用证性质和类型的审核

B、开证行资信的审核

C、信用证其他条款的审核

D、开证行所在国家或地区风险的审核

正确答案：ABCD

答案解析：1.**信用证性质和类型的审核**：-审核信用证性质是否与合同要求相符，比如是即期付款信用证、远期付款信用证、承兑信用证还是议付信用证等。不同性质的信用证对受益人收款的时间和方式等有重要影响。2.**开证行资信的审核**：-开证行的资信状况直接关系到受益人能否顺利收到货款。如果开证行资信不佳，可能存在付款风险。3.**信用证其他条款的审核**：-包括对货物描述、运输条款、单据要求等众多条款的审核。货物描述应与合同一致，运输条款要符合实际运输安排，单据要求要明确且受益人能够做到，否则可能导致单证不符，影响收款。4.**开证行所在国家或地区风险的审核**：-不同国家或地区存在不同的政治、经济等风险，如制裁、外汇管制等。这些风险可能影响信用证的正常兑付，所以要对开证行所在国家或地区风险进行审核。

2.利用我行制裁名单监测系统对纳入监控的制裁名单、涉及制裁国家和地区名单、自定义监控名单实施筛查，系统对疑似涉及制裁名单的客户和交易产生预警。筛查范围包括（）。

A、历史交易回溯筛查

B、客户准入筛查

C、存量客户回溯筛查

D、各类金融性交易实时筛查

正确答案：ABCD

答案解析：该监测系统的筛查范围全面，涵盖客户准入筛查，确保新客户不涉及制裁名单；各类金融性交易实时筛查，及时发现交易中的潜在风险；存量客户回溯筛查，对已有的存量客户进行检查；历史交易回溯筛查，查看过去的交易情况，以全面监测是否存在疑似涉及制裁名单的情况，所以四个选项均正确。

3.根据《经常项目外汇业务指引》，个人与其近亲属外汇储蓄账户间资金境内划转，凭_____办理。

A、双方有效身份证件

B、交易真实性证明文件

C、外汇管理局核准件

D、近亲属关系证明，如无法提供近亲属关系证明，则可用近亲属关系承诺函替代

正确答案：AD

答案解析：个人与其近亲属外汇储蓄账户间资金境内划转，凭双方有效身份证件、近亲属关系证明（如户口簿、结婚证等）办理；如无法提供近亲属关系证明，则可用近亲属关系承诺函替代。所以答案选AD。

4.按照结算方式不同进口押汇可分为（）。

A、国际保理项下进口押汇

B、代收项下进口押汇

C、汇款项下进口押汇

D、信用证项下进口押汇

正确答案：BCD

答案解析：进口押汇按照结算方式不同可分为信用证项下进口押汇、代收项下进口押汇和汇款项下进口押汇。国际保理项下进口押汇不属于按照结算方式分类的进口押汇类型。

5.我行外汇清算付汇业务的管理要求主要包括（）。

A、只需严格遵守我国法律

B、严格遵照客户的付款指示，不得擅自更改

C、严格遵守各币种起息日及业务截止时间的规定

D、在汇路选择方面，坚持付款汇路最短原则

正确答案：BCD

答案解析：我行外汇清算付汇业务管理要求需严格遵守国内外相关法律规定，A选项错误；要严格遵照客户付款指示，不得擅自更改，B选项正确；严格遵守各币种起息日及业务截止时间规定，C选项正确；在汇路选择方面，坚持付款汇路最短原则，D选项正确。

6.关于发票，表述正确的有（）。

A、发票是买卖双方交接货物和结算货款的主要单据

B、海关发票、领事发票、形式发票和厂商发票等也属于发票的范畴

C、发票是以支付货币为目的的特殊证券

D、进出口报关完税通常无需提供发票

正确答案：AB

答案解析：选项A，发票是买卖双方交接货物和结算货款的主要单据，表述正确；选项B，海关发票、领事发票、形式发票和厂商发票等都属于发票的范畴，表述正确；选项C，发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，不是以支付货币为目的的特殊证券，该表述错误；选项D，进出口报关完税通常需要提供发票，该表述错误。

7.出口票据贴现业务的风险点包括______。

A、出口商信用风险

B、操作风险

C、国别风险

D、银行（承兑或保付行）风险

正确答案：ABCD

答案解析：1.出口商信用风险：如果出口商信用状况不佳，可能存在欺诈行为或无法按时履行合同义务，导致银行面临收汇风险。2.国别风险：不同国家的政治、经济、金融环境不同，可能存在国家主权风险、外汇管制风险等，影响票据的承兑和款项回收。3.银行（承兑或保付行）风险：承兑或保付行可能出现信用问题、经营不善等情况，无法履行付款责任。4.操作风险：在业务操作过程中，如票据审核、资金划拨、文件管