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企业全面风险管理评估工具模板

一、工具定位与适用范围

本工具旨在为企业构建系统化、规范化的全面风险管理评估体系，覆盖风险识别、分析、评价、应对及监控全流程，助力企业实现风险“早发觉、早预警、早处置”。

适用场景

年度风险评估：企业每年常规性开展全面风险梳理，评估整体风险状况，制定年度风险应对策略。

重大决策前置评估：在战略投资、并购重组、新产品上市、新市场拓展等重大决策前，专项评估潜在风险。

专项风险排查：针对合规经营、财务安全、供应链稳定、信息安全等特定领域，开展定向风险扫描与评估。

监管应对与整改：面对监管检查、审计发觉或风险事件后，系统梳理风险根源，制定整改措施并跟踪落实。

二、实施流程与操作步骤

（一）准备阶段：奠定评估基础

组建评估团队

牵头部门：企业风险管理部（或指定牵头部门，如战略部、审计部）。

成员构成：包括各业务部门负责人（如总监、经理）、法务合规专员、财务分析师、信息技术专家及外部咨询顾问（如需）。

职责分工：明确团队组长（由副总或风险管理部经理担任）统筹协调，各成员负责提供本领域风险信息并参与评估。

制定评估计划

明确评估范围（如全企业/特定部门/特定业务线）、时间节点（启动时间、各阶段截止日期）、输出成果（风险清单、评估报告等）。

示例：《2024年度全面风险评估计划》，需经管理层审批后执行。

收集基础资料

梳理企业战略目标、组织架构、业务流程、制度文件、历史风险事件记录、内外部审计报告、监管政策要求等，作为评估依据。

（二）风险识别：全面扫描潜在风险

方法选择

头脑风暴法：组织各部门召开风险识别会议，结合业务场景列举“可能影响目标实现的不确定性因素”。

流程分析法：绘制核心业务流程（如采购、生产、销售、研发），识别流程中的关键控制点及潜在风险点（如审批缺失、信息泄露）。

历史数据复盘：分析近3年风险事件台账（如客户投诉、诉讼、安全），提炼高频风险类型。

SWOT分析：结合企业优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T），识别外部环境风险（如政策变化、市场竞争）和内部风险（如资源不足、能力短板）。

输出成果

填写《风险识别清单》（模板见表1），明确风险名称、所属领域、风险描述、初步触发条件等。

（三）风险分析：量化评估风险属性

分析维度

可能性：风险发生的概率（如“极低：5%以下；低：5%-20%；中：20%-60%；高：60%-90%；极高：90%以上”）。

影响程度：风险发生后对企业目标（如财务、运营、合规、声誉）的负面影响程度（如“轻微：影响较小，可自行消化；一般：造成一定损失，需跨部门协调；严重：重大损失，影响核心目标；灾难：致命打击，危及生存”）。

工具应用

采用“风险矩阵”（可能性×影响程度）对风险进行初步分级，绘制《风险分析矩阵表》（模板见表2），直观展示风险分布。

对复杂风险（如供应链中断风险），可引入“失效模式与影响分析（FMEA）”工具，进一步分析风险成因、现有控制措施的有效性。

（四）风险评价：确定风险优先级

分级标准

结合风险矩阵结果，将风险划分为四级：

重大风险（红区）：可能性高+影响严重/灾难，需立即关注并优先处置；

较大风险（橙区）：可能性中+影响严重，或可能性高+影响一般，需制定专项应对方案；

一般风险（黄区）：可能性低+影响一般，或可能性中+影响轻微，需常态化监控；

低风险（绿区）：可能性低+影响轻微，可暂缓处理。

输出成果

填写《风险评价与优先级排序表》（模板见表3），明确各风险的等级、责任部门及整改建议。

（五）风险应对：制定处置策略

策略选择

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险国家市场）。

降低：采取措施降低风险可能性或影响程度（如加强内控审批、购买保险）。

转移：通过合同、外包、保险等方式将风险部分或全部转移给第三方（如将物流业务外包给专业公司）。

承受：在风险成本可控情况下，主动接受风险并制定应急预案（如为小额坏账计提准备金）。

落地执行

针对重大/较大风险，制定《风险应对措施计划表》（模板见表4），明确措施内容、完成时限、责任人和资源支持。

由风险管理部跟踪措施执行进度，每月向管理层汇报进展。

（六）监控报告：动态跟踪风险变化

持续监控

责任部门每月更新风险状态（如“已解决”“缓解中”“新发生”），提交风险管理部。

风险管理部每季度组织“风险回头看”，检查应对措施有效性，评估风险等级是否发生变化。

报告输出

年度全面风险评估报告：总结全年风险状况、主要变化、应对成效及下一年计划；

专项风险评估报告：针对特定场景（如并购项目）输出风险结论及决策建议；

风险预警简报：对重大风险（如政策突变、市场危机）实时预警，提出紧急应对建议。

三、核心工具模板清单

表1：风险识别清单

风险编号

风险名称

所属领域（战略/财务/运营/合规/声誉等）

风险描述