企业风险评估标准流程模板.docVIP

企业风险评估标准流程模板

一、适用情境与发起时机

本流程模板适用于企业各类经营管理场景中的风险评估工作，具体包括但不限于：

战略决策前评估：如新业务拓展、市场进入、重大投资等战略举措实施前；

年度/季度常规评估：企业定期对整体经营环境、业务流程、内部控制进行全面风险扫描；

专项活动评估：如新产品上线、组织架构调整、合规政策变更等特定事项的风险分析；

外部触发评估：行业政策变动、市场竞争加剧、供应链风险等外部环境变化时，需及时评估潜在影响；

监管合规要求：针对法律法规、监管机构要求开展的风险自查与评估。

当企业出现上述任一情境时，可由管理层（如总经理、分管风险负责人）或相关业务部门发起风险评估流程，保证风险可控。

二、核心操作步骤详解

（一）前期准备：明确范围与资源保障

目标：保证风险评估工作有序启动，明确边界与责任分工。

操作内容：

组建评估团队：由企业高管（如总经理）担任组长，成员包括各业务部门负责人（如销售总监、*财务经理）、法务合规专员、内控专家等，必要时可引入外部咨询顾问。

制定评估计划：明确评估范围（如特定业务线、全流程、关键岗位）、时间节点（如启动会、现场调研、报告提交时间）、资源需求（如数据支持、调研工具）及输出成果（如《风险评估报告》《风险清单》）。

收集基础资料：包括企业战略文档、业务流程手册、历史风险事件记录、财务数据、行业政策文件、内外部审计报告等，保证评估依据充分。

输出成果：《风险评估计划表》《基础资料清单》

（二）风险识别：全面梳理潜在风险点

目标：系统梳理企业经营管理中可能存在的风险，无遗漏覆盖关键领域。

操作内容：

确定识别范围：按“战略-财务-市场-运营-法律-合规-人力资源”等维度划分，或按业务流程（如采购、生产、销售、回款）逐环节识别。

选择识别方法：结合企业实际采用以下方法组合：

文档分析法：梳理流程文件、制度规范，识别设计缺陷或执行漏洞；

访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如采购主管、车间主任）访谈，知晓实际操作中的风险点；

头脑风暴法：组织团队成员针对特定议题（如“新市场进入风险”）自由发言，收集风险观点；

德尔菲法：对复杂风险，通过多轮匿名专家咨询达成共识；

历史数据分析：提取过去3-5年风险事件记录（如客户投诉、安全、法律纠纷），分析高频风险类型。

记录风险点：对识别出的每个风险点，明确其名称、所属领域、具体表现及发生场景，形成初步风险清单。

输出成果：《风险识别清单》（含风险点名称、领域、描述、识别方法、识别日期、识别人）

（三）风险分析：量化风险发生概率与影响程度

目标：评估风险发生的可能性及一旦发生对企业目标的影响程度，为风险分级提供依据。

操作内容：

评估可能性：根据历史数据、行业经验或专家判断，将风险发生概率划分为5个等级（示例）：

等级

描述

参考标准（以“客户违约”风险为例）

1

几乎不可能

过去5年无类似案例，行业平均发生率＜1%

2

不太可能

过去5年发生1-2次，行业平均发生率1%-5%

3

可能

过去3年发生2-3次，行业平均发生率5%-10%

4

很可能

过去1年发生1次以上，行业平均发生率10%-20%

5

几乎确定

近期已发生或持续存在，行业平均发生率＞20%

评估影响程度：从“财务损失、运营效率、声誉影响、合规处罚、战略目标”等维度，将风险影响划分为5个等级（示例）：

等级

描述

参考标准（以“财务损失”为例）

1

可忽略

损失＜年度营收的0.5%，无实质影响

2

轻度

损失占年度营收0.5%-2%，短期可恢复

3

中等

损失占年度营收2%-5%，需管理层介入处理

4

严重

损失占年度营收5%-10%，影响核心业务指标

5

灾难性

损失＞年度营收10%，危及企业生存

计算风险值：风险值=可能性等级×影响程度等级，用于初步衡量风险大小。

输出成果：《风险分析矩阵》（含风险点、可能性等级、影响程度等级、风险值、现有控制措施）

（四）风险评价：确定风险优先级与应对方向

目标：基于风险值及企业风险偏好，划分风险等级，明确重点关注对象。

操作内容：

设定风险等级标准（示例）：

风险值区间

风险等级

应对优先级

处理原则

1-8

低风险

低

日常监控，保持现有措施

9-16

中风险

中

制定专项措施，限期改进

17-25

高风险

高

立即启动应对，资源倾斜

确认风险偏好：结合企业战略目标，明确对各类风险的承受程度（如“不接受合规类高风险”“可承受一定财务风险以换取市场机会”）。

形成风险等级清单：在《风险分析矩阵》基础上，标注每个风险点的最终等级，确定需优先处理的高风险、中风险项。

输出成果：《风险等级评估表》（含风险点、风险等级、风险值、风险偏好匹配度、初步应对方向）

（五）风险应对：制定并落实应对措施

目标：针对不同等级风险，选择合适的应对策略，降低风险发