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企业合同审核与管理制度汇编

一、制度适用范围与核心目标

（一）适用主体

本制度适用于企业内部所有部门（包括但不限于业务部、法务部、财务部、采购部等）及员工在合同起草、审核、签署、履行、变更、解除、归档等全流程中的管理行为，涉及企业对外合作（如采购、销售、服务、租赁、借款等）的各类合同均纳入管理范畴。

（二）适用环节

覆盖合同生命周期的全流程管理：从合作需求提出、合同文本起草，到多部门联合审核、最终审批签署，再到合同履行跟踪、变更与解除处理，以及合同档案的整理与归档。

（三）核心目标

规范合同管理流程，保证合同签订的合规性与合法性；

防范合同履行过程中的法律风险与商业风险，保障企业合法权益；

明确各部门职责分工，提高合同管理效率，降低管理成本；

建立合同履行的动态监控机制，保证合同目标顺利实现。

二、合同审核与管理工作流程详解

（一）合同立项与起草

需求发起

业务部门根据合作需求（如业务拓展、采购物资、服务等），填写《合同立项审批表》，明确合作方基本信息、合作内容、合作期限、预算金额、核心需求等，经部门负责人签字确认后，提交至法务部备案。

对于重大或复杂合同（如金额超过[具体金额标准，如100万元]或涉及核心业务），需同时附上可行性分析报告及风险评估说明。

合作方背景调查

业务部门负责对合作方的主体资格、履约能力、信用状况等进行初步调查，要求合作方提供营业执照、法定代表人证件号码明、授权委托书（如需）、相关资质证书（如行业许可证书）等材料，并留存复印件或扫描件。

法务部对合作方提供的材料进行合规性审核，重点核查合作方是否为合法存续的企业、是否超出经营范围、是否存在重大诉讼或行政处罚记录等。

合同文本起草

业务部门根据合作需求及谈判结果，参照企业《合同示范文本库》（如无示范文本，可参考行业通用模板）起草合同初稿，内容应包括：合同主体信息、合作内容与标的、权利义务条款、履行期限与地点、付款方式与条件、违约责任、争议解决方式、保密条款、不可抗力条款等核心要素。

起草过程中应保证语言表述准确、清晰，避免使用模糊或歧义性词汇（如“大概”“左右”），涉及金额、数量、时间等关键信息需明确具体数值。

（二）部门初审

业务部门审核

业务部门负责人对合同初稿进行审核，重点核对合作内容是否与立项需求一致、条款是否满足业务目标、合作方背景调查是否充分等，保证合同内容符合业务实际需求。

审核通过后，在《合同审核意见表》中填写“业务部门审核意见”，签字确认并流转至下一环节；若需修改，应明确修改意见并退回业务部门调整。

法务部初审（非必需，根据合同重要性确定）

对于常规合同，业务部门审核通过后可直接提交至法务部；对于重大或复杂合同，可先由法务部进行前置审核，重点检查合同条款的完整性、逻辑性及是否存在明显法律风险。

（三）法务审核

审核内容

主体资格：核查合作方是否具备签订合同的民事行为能力，授权委托人是否获得有效授权（需核对授权委托书载明的授权范围与期限）；

合法性：检查合同内容是否符合法律、行政法规及行业监管规定，是否存在违反强制性规定或无效情形；

权利义务：审核条款是否明确、对等，双方权利义务是否清晰，是否存在显失公平的条款；

风险点：识别合同中的潜在风险（如违约责任不明确、争议解决方式不合理、知识产权归属不清等），并提出修改建议；

文本规范性：检查合同文本结构是否完整、条款编号是否连续、附件是否齐全等。

审核输出

法务部在收到合同后[具体时限，如3个工作日内]完成审核，填写《合同审核意见表》，注明“审核通过”“修改后通过”或“不通过”的明确意见，并说明理由。

对于“修改后通过”的合同，业务部门应根据法务意见进行调整，重新提交法务部复核；对于“不通过”的合同，法务部需说明具体原因，业务部门应终止合作或重新谈判。

（四）财务审核

审核内容

付款条款：审核付款方式、付款节点、付款比例是否合理，是否符合企业财务管理制度及预算要求；

税费承担：检查合同中关于税费承担的约定是否合法合规，避免企业承担不必要的税费；

成本预算：核对合同金额是否在业务部门预算范围内，超预算部分需说明原因并附审批文件；

履约保函/保证金：对于涉及大额资金或高风险合同，审核是否要求合作方提供履约保函或保证金，相关条款是否明确。

审核输出

财务部在收到合同后[具体时限，如2个工作日内]完成审核，填写《合同审核意见表》，签字确认后流转至管理层审批环节。

（五）管理层审批

审批层级

根据合同金额、重要性及风险等级，确定审批层级：

一般合同：由分管业务负责人审批；

重大合同：由总经理或总经理办公会审批；

超企业授权范围的重大合同：需提交企业董事会或股东会审批。

审批内容

管理层重点审核合同是否符合企业战略规划、是否具备商业可行性、风险是否可控、审批流程是否完整等。

审批通过后，在《合同审批表》中签