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[单位名称]关于[年份]年度内部控制规范工作自查报告

[上级主管部门名称]：

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》及国家有关法律法规和财务管理制度要求，为进一步规范我单位内部管理，提升风险防范能力和管理服务水平，确保各项经济活动合法合规、资产安全完整、财务信息真实准确，我单位组织开展了[年份]年度内部控制规范工作自查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作的组织与实施情况

为确保本次自查工作取得实效，我单位高度重视，精心组织。

一是加强组织领导。成立了由单位主要负责人任组长，分管领导任副组长，各科室负责人为成员的内部控制自查工作领导小组，明确了领导小组办公室及具体联络人，负责自查工作的统筹协调和具体实施。

二是制定自查方案。结合单位实际，对照《行政事业单位内部控制规范（试行）》的要求，研究制定了详细的自查工作方案，明确了自查的目的、范围、内容、方法、步骤和时间安排，确保自查工作有序推进。

三是开展学习培训。组织相关人员认真学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》及相关配套文件精神，统一思想认识，掌握自查的标准和方法，为自查工作的顺利开展奠定了坚实基础。

四是全面深入自查。按照自查方案，各科室对照职责分工，对本部门涉及的内部控制制度建立与执行情况进行了全面、细致的自查。自查工作采取查阅资料、座谈了解、实地查看、穿行测试等多种方式，确保不留死角，不走过场。

二、自查的主要内容及发现

本次自查工作主要围绕单位层面内部控制和业务层面内部控制两大方面展开，并结合我单位实际情况，重点关注了以下内容：

（一）单位层面内部控制情况

1.组织领导与决策机制：我单位已建立健全“三重一大”事项集体决策制度，明确了决策范围、程序和责任。单位主要负责人能够切实履行内部控制建立与实施的第一责任人职责。领导班子对内部控制工作较为重视，能够将其纳入单位重要议事日程。但在部分专项工作的决策前，对风险评估的系统性和深度尚有不足。

2.内部控制机制建设：已初步构建了内部控制的组织架构，明确了各部门、各岗位在内部控制中的职责权限。制定了涵盖预算、收支、采购、资产、建设项目、合同等主要经济活动的内部控制管理制度。然而，部分制度的更新未能完全跟上业务发展和政策调整的步伐，制度间的衔接性有待加强。

3.关键岗位责任制：对关键岗位进行了梳理，明确了岗位职责和任职条件，并实行了不相容岗位相互分离。但在人员紧张时期，个别岗位存在临时顶岗现象，对岗位分离原则的执行带来一定挑战。

4.人力资源政策：建立了较为完善的人员聘用、培训、考核、奖惩等管理制度。注重加强对财务、采购等重点岗位人员的业务培训和职业道德教育。

5.内部控制文化建设：通过会议、文件等形式宣传内部控制理念，但全员内控意识的培养仍需持续深化，部分员工对内部控制的理解和重视程度有待提高。

6.信息技术应用：已将信息技术应用于财务管理、资产管理等关键环节，一定程度上提高了工作效率和管控水平。但在业务系统与财务系统的数据对接、信息共享方面仍有提升空间，信息化对内控的支撑作用未能充分发挥。

（二）业务层面内部控制情况

1.预算管理：预算编制的科学性和精细化程度逐年提高，预算执行的刚性约束得到加强。但在预算绩效目标设定的明确性、预算执行分析的及时性和预算调整的规范性方面，仍存在一些需要改进的地方。

2.收支管理：收入来源合法合规，票据管理较为规范。支出审批流程基本健全，大额支出需经集体研究。但对部分零星支出的审核把关有时不够细致，公务卡结算的推广和使用仍需加强。

3.政府采购管理：能够按照政府采购法律法规及制度要求开展采购活动，采购方式和程序基本合规。但在采购需求论证的充分性、采购档案管理的完整性方面，还存在一些薄弱环节。

4.资产管理：建立了资产台账，定期进行清查盘点，资产处置程序基本规范。但在资产日常维护保养、精细化管理以及部分低值易耗品的管理方面，仍有提升空间。

5.建设项目管理：对于涉及的建设项目，能够按照基本建设程序执行。但在项目概预算控制、工程变更管理、竣工决算审计的及时性等方面，需进一步强化管理。

6.合同管理：合同的订立、履行、变更和终止等环节有相应的管理流程。但合同文本的规范性审核、合同履行过程中的跟踪监督以及合同纠纷的应对机制尚需完善。

三、存在问题的原因分析

通过对自查发现问题的梳理和分析，我们认为主要原因如下：

1.思想认识有待深化：部分人员对内部控制的重要性认识仍停留在表面，未能充分理解内控对于防范风险、提升治理能力的核心作用，主动参与内控建设的积极性不高。

2.制度建设仍需完善：虽然制定了一系列制度，但部分制度的针对性和可操作性不强，未能完全覆盖所有业务环节和风险点，制度的“废改立”工作未能常态化、动态化进行。

3.执行力度尚需