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审议审计整改报告会议记录

2024年3月20日上午9:00，XX单位在机关三楼会议室召开审计整改专题会议，重点审议《2023年度审计整改工作报告》。会议由党委委员、分管审计工作的副jú长张XX主持，党委书记、jú长李XX，党委委员、纪委书记王XX，审计科科长陈XX，财务科科长周XX，办公室主任吴XX，工程管理科负责人郑XX，以及2023年被审计的下属单位A中心主任刘XX、B所所长杨XX等15人参加会议。会议严格落实议题汇报、集体讨论、逐项决议的程序，现将会议主要内容记录如下：

一、审计整改工作总体情况汇报

审计科科长陈XX首先汇报《2023年度审计整改工作报告》（审议稿）。报告指出，2023年上级审计机关和单位内部审计共开展5项审计，其中经济责任审计2项（涉及A中心、B所）、预算执行审计1项、专项审计2项（乡村振兴项目资金、固定资产管理），累计发现问题3大类18项，涉及金额235.6万元。截至2024年3月15日，已完成整改15项，整改完成率83.3%；剩余3项正在推进（其中2项为跨部门协调事项，1项为历史遗留问题）。

具体整改情况如下：

第一类：预算执行与财务管理问题（8项）。已整改7项，未完成1项。其中，公务接待超标准问题（涉及5次接待，超支3.2万元）已全部整改：修订《公务接待管理办法》，明确“先审批后接待”“人均标准不超过150元”等要求，超支部分由经办人全额退缴，对A中心办公室主任进行诫勉谈话；差旅费报销不规范问题（重复报销市内交通费4笔，金额0.8万元）已全额追回，财务科增设“报销单据交叉复核岗”，每月抽取10%凭证开展自查；未完成整改的是“2022年度结余资金未及时统筹使用”问题（涉及资金56万元），因需与财政部门对接资金调整方案，预计4月10日前完成。

第二类：项目资金管理问题（5项）。已整改4项，未完成1项。乡村振兴产业项目资金滞留问题（涉及2个项目，滞留资金80万元）已整改：召开项目推进会，督促施工方加快进度，目前1个项目已完工并拨付资金60万元，另1个项目因土地手续办理延迟，剩余20万元计划4月底前拨付；项目验收走过场问题（1个项目未按规定开展第三方检测）已补充检测并出具报告，对工程管理科负责人进行批评教育；未完成整改的是“某水利项目超合同付款15万元”问题，因施工方对扣款争议较大，目前正通过法律顾问启动协商程序，预计5月30日前完成。

第三类：资产管理问题（5项）。已全部整改。固定资产未入账问题（3台办公设备，原值12万元）已补录入资产系统，财务科与办公室建立“采购-验收-入账”联动机制；闲置办公用房未盘活问题（2间，面积80㎡）已对外出租，租金按市场价收取并全额上缴财政；违规出借车辆问题（1辆公车借给关联企业使用）已收回车辆，对B所所长进行党纪立案审查（目前审查已完成，拟给予党内警告处分）。

陈XX特别说明，未完成整改的3项问题均已制定“一问题一方案”，明确责任人为分管领导、责任部门和完成时限，后续将实行“周调度、月通报”机制，确保问题不反弹、整改见实效。

二、参会人员讨论发言

A中心主任刘XX：对审计指出的公务接待超标准、差旅费报销不规范问题，我们深刻反思，主要原因是对财经纪律学习不够，内部审核流于形式。目前已组织全体职工重新学习《党政机关厉行节约反对浪费条例》，调整了办公室主任分工，由分管财务的副主任直接审核报销单据，3月以来未再发生类似问题。关于结余资金统筹问题，我们已派专人对接财政局预算科，本周内可提交资金调整申请。

B所所长杨XX：针对违规出借车辆问题，我负有直接责任，完全接受组织处理。目前已召开所务会，修订《公车使用管理办法》，实行“一车一档案”“使用审批单+行车记录仪”双管控，3月1日起所有公车使用均需通过OA系统审批，纪委书记王XX可随时调取记录核查。

财务科科长周XX：从整改情况看，财务审核存在“重单据形式、轻实质内容”的问题。我们已优化报销流程，增加“业务真实性佐证材料”要求（如公务接待需附公函、接待清单，会议费需附议程和参会人员签到表），并与审计科共享月度报销数据，便于同步监督。建议对历史挂账问题（涉及3笔，金额18万元）开展专项清理，避免新官不理旧账。

工程管理科负责人郑XX：项目资金滞留和超合同付款问题，暴露出我们对项目进度跟踪不紧、合同条款把关不严的短板。我们已建立“项目进度台账”，每周与施工方、监理方核对进度，对延迟超10天的项目启动预警；同时联合法务科修订了3类工程合同模板，明确“按进度付款”“违约扣款”等条款，从源头防范类似问题。

纪委书记王XX：审计整改是检验政治担当的试金石。从督查情况看，多数部门整改态度积极，但仍有个别干部存在“过关”心态。建议将整改情况纳入年度考核（占比不低于10%），对未按时完成整改的部门取消评