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2026年合规举报与调查试题含答案

一、单选题（共10题，每题2分，共20分）

1.某跨国科技公司在中国设立子公司，根据《中华人民共和国数据安全法》，以下哪项行为不属于合规举报范围？

A.子公司未经授权将用户数据传输至境外服务器

B.子公司员工泄露内部商业机密给竞争对手

C.子公司通过第三方平台收集用户生物识别信息但未明确告知

D.子公司财务部门虚构报销项目套取公司资金

答案：C

解析：根据《数据安全法》第四十六条，收集、处理个人信息应遵循合法、正当、必要原则并明确告知，但生物识别信息属于敏感个人信息，其收集需额外明确告知，不属于“违规行为”范畴，而A、B、D均涉及违法或违规操作。

2.某金融机构收到员工举报，称其部门负责人利用职务便利为亲属违规获取贷款。根据《银行业监督管理法》，该机构应如何处理？

A.仅内部调查，不向监管机构报告

B.仅向监管机构报告，不进行内部调查

C.内部调查完毕后，若证据确凿再向监管机构报告

D.立即暂停该负责人职务，并向监管机构报告

答案：D

解析：根据《银行业监督管理法》第四十二条，金融机构收到举报后应立即调查，若涉及职务犯罪或重大风险，需及时向监管机构报告，同时采取临时控制措施。

3.某医药企业在欧洲市场运营，根据GDPR（通用数据保护条例），以下哪项场景需启动合规举报程序？

A.员工离职后未及时删除其人事档案

B.公司官网因技术故障导致用户数据泄露

C.医药广告中未明确告知副作用但未造成实际损害

D.研发部门将测试数据用于真实患者研究但未匿名化

答案：B

解析：GDPR规定数据泄露需72小时内向监管机构报告，A、C、D虽存在合规风险，但未达到“紧急报告”级别。

4.某上市公司收到股东举报，称其财务报表存在虚增收入行为。根据《证券法》，该上市公司应如何应对？

A.要求股东停止举报，以保密协议解决

B.仅核查财务数据，不披露举报内容

C.立即停牌并聘请第三方审计机构调查

D.将举报内容公之于众，等待市场反应

答案：C

解析：根据《证券法》第一百八十一条，上市公司收到重大合规举报需立即停牌调查，并披露相关情况。

5.某制造业企业在中国运营，根据《劳动法》，以下哪项行为属于合规举报范围？

A.员工因加班费争议私下向工会投诉

B.供应商未按时交付原材料导致生产延误

C.公司内部文件系统存在未经授权的访问记录

D.员工因个人原因泄露公司技术资料

答案：C

解析：劳动争议属工会范畴（A），B属供应链问题，D属个人行为，唯有C涉及内部信息安全违规。

6.某互联网公司在美国运营，根据《加州消费者隐私法案》（CCPA），以下哪项场景需启动合规举报？

A.用户未主动同意个性化广告推送

B.公司未删除用户注销后的浏览记录

C.数据分析师将内部培训资料用于公开演讲

D.用户因不满服务要求退款被公司拒绝

答案：B

解析：CCPA要求企业删除注销用户的个人数据，B属违规行为，A、C、D未达到举报级别。

7.某能源企业在中国运营，根据《反不正当竞争法》，以下哪项行为需启动合规举报？

A.员工私下与竞争对手交流行业信息

B.公司通过正常渠道发布产品价格调整公告

C.子公司未经授权使用母公司商标进行宣传

D.采购部门因系统故障导致订单延迟

答案：C

解析：C属商标侵权，A、B、D未涉及不正当竞争。

8.某银行在中国运营，根据《反洗钱法》，以下哪项场景需立即启动合规举报？

A.客户因账户冻结申诉

B.对公账户频繁收到小额交易

C.员工泄露内部客户名单给第三方

D.网上银行系统存在安全漏洞

答案：B

解析：频繁小额交易可能涉及洗钱，需立即举报；A、C、D需调查但不属于“立即举报”级别。

9.某零售企业在英国运营，根据《零售业道德规范》，以下哪项行为需举报？

A.促销活动中未明确说明折扣期限

B.员工因个人偏见拒绝服务特定顾客

C.商品标签未标注成分信息

D.供应商未按时交付导致缺货

答案：C

解析：商品标签必须真实完整，C属违规；A、B、D未涉及道德违规。

10.某电信企业在中国运营，根据《电信条例》，以下哪项行为需举报？

A.员工私下向客户推销增值业务

B.信号覆盖区域因天气原因不稳定

C.客户投诉套餐资费未提前告知

D.技术人员因失误导致网络短暂中断

答案：C

解析：套餐资费未提前告知属欺诈行为，需举报；A、B、D未达到举报标准。

二、多选题（共5题，每题3分，共15分）

1.某科技公司在中国运营，根据《网络安全法》，以下哪些行为需启动合规举报？

A.黑客入侵公司系统窃取数据

B.员工离职后仍能访问内部系统

C.公司官网未设置安全防护措施

D.子公司未经授权使用客户数据做市