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IPO项目中

股权及资产尽职调查指引

投行质量控制部

聂明

2010年7月7日

目录

1概述

2发行人股权调查

3固定资产调查

4无形资产调查

5重大资产变化调查

1

概述

2

发行人股权调查

3

固定资产调查

4

无形资产调查

5

重大资产变化

一、概述

p尽职调查指引起

草的背景和依据

1、文件审查

2、与相关人员进行面谈

3、现场考察

p尽职调查的主要4、走访有关政府部门

方式5、网络信息检索

1

概述

2

发行人股权调查

3

固定资产调查

4

无形资产调查

5

重大资产变化

二、发行人股权调查

（一）调查目标

发行人各股东的股东资

格是否合法、合规

发行人历次股东变更程

序是否合法、合规、真

实、有效

发行人历次股本变化程

序是否合法、合规、真

实、有效

二、发行人股权调查

（二）股东调查

发起