风险管理标准化检查清单.docVIP

风险管理标准化检查清单工具模板

一、适用范围与应用场景

本工具模板适用于各类企业、事业单位及社会组织在运营管理中的风险识别、评估与管控工作，具体场景包括但不限于：

年度全面风险排查：企业每年定期组织对战略、财务、运营、法律等各领域风险进行系统性检查；

专项风险审计：针对新产品上线、重大项目启动、重大投资决策等特定事项开展风险专项评估；

监管合规检查：应对部门、行业协会等外部监管要求的风险合规性审查；

日常风险监控：各部门按季度或月度对关键业务流程风险点进行常态化自查。

二、标准化检查操作流程

（一）准备阶段：明确检查基础

组建检查工作组

根据检查范围确定工作组成员，至少包含1名组长（建议由分管风险管理的总监担任）、2-3名业务骨干（如财务、法务、运营部门经理）及1名记录员；

明确成员职责：组长统筹检查方向，业务骨干负责专业领域风险识别，记录员全程留存检查过程及结果。

制定检查方案

确定检查目标（如“识别Q3销售流程中的资金回收风险”）；

划分检查范围（如“涵盖客户信用评估、合同签订、账款催收三个环节”）；

制定检查时间表（如“9月1日-9月10日完成资料收集，9月11日-9月15日现场检查”）。

收集基础资料

调取与检查范围相关的制度文件（如《风险管理制度》《客户信用管理办法》）、历史风险事件记录、上次检查整改报告等；

整理业务数据（如近6个月客户回款率、合同纠纷数量、逾期账款金额等）。

（二）实施阶段：逐项检查与记录

风险识别：梳理潜在风险点

对照业务流程，采用“流程分析法”拆解关键环节（如销售流程拆分为“客户开发→信用评估→合同签订→发货→收款”）；

结合“头脑风暴法”，由工作组讨论各环节可能存在的风险（如“信用评估环节未核实客户财务状况可能导致坏账”）。

风险分析：评估风险等级

对识别出的风险，从“发生可能性”（高/中/低）和“影响程度”（重大/较大/一般）两个维度进行定性评估；

填写“风险矩阵表”（示例：可能性“高”+影响程度“重大”=“高风险”）。

风险检查：对照标准验证管控有效性

针对每个风险点，检查现有管控措施是否落实（如“是否对客户近3年财报进行审核”“合同中是否约定逾期违约金条款”）；

采用“穿行测试法”，随机抽取2-3笔业务，跟踪全流程执行情况，验证措施是否有效。

记录检查结果

使用本模板“检查清单”表格，逐项记录“检查结果”（符合/不符合/不适用）、“问题描述”（如“未对客户B进行实地走访，仅凭其提供的纸质财报评估信用”）；

现场拍摄佐证照片（如缺失的签字文件、未归档的合同），由检查对象负责人签字确认。

（三）结果处理阶段：整改与闭环

汇总问题清单

检查结束后2个工作日内，记录员整理所有“不符合”项，形成《风险检查问题汇总表》，明确责任部门（如“销售部负责客户信用评估流程整改”）、整改期限（如“15个工作日内”）。

跟踪整改落实

责任部门提交整改方案（如“新增客户实地走访要求，由销售经理*负责执行”）；

工作组在整改期限后3个工作日内，对整改情况进行复核（如抽查客户走访记录、更新后的信用评估报告），确认问题是否闭环。

输出检查报告

编制《风险管理检查报告》，内容包括：检查概况、风险等级分布、主要问题、整改情况、改进建议；

报经分管领导*审批后，抄送各相关部门，并录入企业风险管理系统存档。

三、风险管理标准化检查清单模板

检查领域

检查项目

检查内容

检查标准

检查方法

检查结果

问题描述

责任部门/人

整改期限

整改状态

战略风险

战略目标与风险匹配度

年度经营目标是否涵盖风险承受能力评估

制度中明确“目标设定需结合风险偏好”，近2年战略目标调整时附风险评估报告

查阅战略文件、会议纪要

符合/不符合/不适用

未在2023年战略目标中明确风险偏好指标

战略规划部/*经理

2023.10.15

未完成

财务风险

资金流动性管控

大额资金支付（100万）是否执行双签审批

《财务审批制度》规定“经理+总监双签”，抽查近3笔大额支付审批记录

抽查支付凭证、审批流程

不符合

2023年8月15日一笔120万货款支付仅经*经理签字，未履行双签程序

财务部/*主管

2023.09.30

已完成

运营风险

供应链中断风险

是否对核心供应商（占比采购额30%以上）建立备选供应商清单

《供应链管理办法》要求“核心供应商至少2家备选”，核查当前备选供应商数量及资质

查看供应商名录、合作协议

不符合

核心供应商A（占比35%）尚无备选，且未明确备选供应商筛选标准

采购部/*总监

2023.11.30

进行中

法律合规风险

合同法律审核

所有对外合同是否经法务部门审核

制度规定“未经法务审核的合同不得盖章”，抽查近1个月签订的20份合同审核记录

合同台账、法务审核意见

符合

无

法务部/*律师

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人力资源风险

关键岗位人员流失