2026年银行反诈考试题库附答案.docxVIP

2026年银行反诈考试题库

第一部分单选题(100题)

1、以下哪项不属于综合运营岗在柜面业务中的核心操作流程？

A.客户身份信息核验

B.业务凭证真实性审核

C.账务数据准确性核对

D.业务授权审批确认

【答案】：D

解析：综合运营岗核心职责包括客户身份核验（A）、凭证审核（B）、账务核对（C）等前端操作。业务授权审批确认通常属于专门授权岗位或高级审批环节，综合运营岗不直接负责，因此D为正确答案。

2、根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行核心一级资本不包括（）。

A.实收资本

B.资本公积

C.盈余公积

D.一般风险准备

【答案】：D

解析：本题考察银行资本构成知识点。核心一级资本是银行最核心的资本，包括实收资本/普通股（A选项）、资本公积（B选项）、盈余公积（C选项）、未分配利润等。一般风险准备属于二级资本（附属资本），用于应对潜在风险，不计入核心一级资本，故D选项错误。

3、银行柜员在核心系统办理转账交易时，系统提示“交易失败：余额不足”，以下哪项不属于导致该结果的直接原因？

A.付款人账户余额小于转账金额

B.付款人账户被司法冻结

C.交易对手账户状态异常（如已销户）

D.付款人账户处于挂失止付状态

【答案】：C

解析：本题考察核心系统账务操作逻辑知识点。“余额不足”是付款方账户资金不足以完成转账的问题，直接原因必然与付款人账户相关。A选项“余额小于转账金额”、B选项“账户被冻结”、D选项“挂失止付”均会导致付款人无法完成转账，属于直接原因。C选项“交易对手账户状态异常”通常影响收款方能否接收款项，与付款方“余额不足”无关，故为正确答案。

4、根据《商业银行资本管理办法》，下列哪项不属于商业银行核心一级资本？

A.普通股

B.资本公积

C.次级债券

D.未分配利润

【答案】：C

解析：本题考察商业银行核心一级资本构成知识点。核心一级资本是银行资本中最核心的部分，包括实收资本或普通股（A）、资本公积（B）、盈余公积、一般风险准备、未分配利润（D）等。次级债券属于商业银行二级资本（附属资本），不属于核心一级资本，因此答案为C。

5、根据《中华人民共和国合同法》，合同成立的标志是？

A.要约发出

B.承诺发出

C.承诺生效

D.双方签字盖章

【答案】：C

解析：本题考察合同成立的法律要件。根据《合同法》，承诺生效时合同成立（承诺通知到达要约人时生效），而非要约发出（仅为希望订立合同的意思表示）或承诺发出（未到达不生效）。“双方签字盖章”属于合同生效的形式要件之一，但非成立标志（实践合同除外）。因此正确答案为C。

6、下列哪种操作系统调度算法可能导致饥饿现象？

A.先来先服务（FCFS）

B.短作业优先（SJF）

C.时间片轮转（RR）

D.非抢占式优先级调度

【答案】：D

解析：本题考察操作系统进程调度算法的特点。饥饿现象指某个进程长期得不到CPU调度而无法执行。选项A（FCFS）按到达顺序调度，无饥饿问题；选项B（SJF）优先调度短作业，长作业可能等待但非绝对饥饿；选项C（RR）按固定时间片轮转，各进程轮流获得CPU，无饥饿；选项D（非抢占式优先级调度）中，若高优先级进程持续到达，低优先级进程将永远无法获得CPU，导致饥饿。因此正确答案为D。

7、货币的基本职能包括以下哪两项？

A.价值尺度、流通手段

B.价值尺度、贮藏手段

C.流通手段、支付手段

D.贮藏手段、世界货币

【答案】：A

解析：本题考察货币的职能知识点。货币的五大职能中，价值尺度和流通手段是基本职能，前者是衡量商品价值的标准，后者是商品交换的媒介；贮藏手段、支付手段、世界货币属于派生职能。B选项中贮藏手段为派生职能；C选项中支付手段为派生职能；D选项均为派生职能，故正确答案为A。

8、在金融市场中，由政府部门发行，以国家信用为基础，安全性最高的债券类型是？

A.国债

B.公司债

C.金融债

D.短期融资券

【答案】：A

解析：本题考察债券类型及风险等级。国债是由中央政府发行的债券，以国家信用为担保，通常被认为是安全性最高的债券，正确答案为A。B选项公司债由企业发行，信用风险高于国债；C选项金融债由银行或非银行金融机构发行，信用风险低于企业债但高于国债；D选项短期融资券是企业发行的短期债务工具，信用风险与公司债类似，均不符合题意。

9、下列属于静态会计要素的是？

A.资产

B.收入

C.费用

D.利润

【答案】：A

解析：本题考察会计要素知识点。会计要素分为静态要素（反映财务状况，存在于某一时点）和动态要素（反映经营成果，随期间变化）。A选项“资产”属于静态要素，与负债、所有者权益共同构成资产负债表（静态报表）；B、C、D均为动态要素，属于利润表（动态报表）的核心内容。