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纺织公司财务内控监督办法

第一章总则

1.1制定依据与目的

本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》、国际财务报告准则（IFRS）、萨班斯-奥克斯利法案（SOX）及联合国全球契约等国际公约，结合纺织行业特点及公司国际化战略需求制定。针对当前企业财务内控中存在的流程冗余、风险识别滞后、跨部门协同不畅、数字化转型滞后等痛点，核心目标在于通过规范财务流程、强化风险防控、提升运营效率，实现价值创造最大化。

1.2适用范围与对象

本制度适用于公司总部各部门、下属分子公司及关联单位，覆盖财务预算、成本核算、资金支付、资产采购、合同管理、税务处理等财务核心业务