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企业合规风险管理模板手册

一、手册概述与适用范围

本手册旨在为企业建立系统化、规范化的合规风险管理体系提供操作指引，适用于各类企业（含国有企业、民营企业、外资企业等）的合规管理工作。具体应用场景包括：企业新设或业务扩张时的合规框架搭建、监管政策更新后的合规自查、年度合规风险排查、重大决策前的合规论证、内部合规审计与整改等。通过使用本手册，企业可全面识别合规风险，科学评估风险等级，有效制定应对措施，持续监控风险变化，最终实现“合规创造价值”的管理目标。

二、合规风险识别实施步骤

合规风险识别是风险管理的首要环节，旨在全面梳理企业运营中可能涉及的合规风险点。具体操作步骤

步骤1：明确识别范围与依据

范围界定：覆盖企业全部业务领域（如研发、生产、销售、采购、人力资源、财务、数据安全等）、全部部门及分支机构，重点关注高风险领域（如反垄断、反商业贿赂、数据合规、环境保护、劳动用工等）。

依据收集：梳理最新适用的法律法规（如《公司法》《反不正当竞争法》《数据安全法》《个人信息保护法》等）、行业监管规定、内部制度流程、合同协议、过往合规案例等。

步骤2：组建跨部门识别小组

小组成员应包括法务、合规、内控、业务部门负责人及骨干员工（如销售经理、生产主管、人力资源专员等），保证覆盖业务全链条。

指定小组组长（建议由法务或合规负责人担任），明确分工：业务部门负责识别本领域风险点，法务/合规部门负责审核风险与法律法规的关联性。

步骤3：选择识别方法并实施

方法应用：结合以下方法交叉识别，避免遗漏：

文档审查：梳理企业内部制度、合同、审批记录、财务凭证等，查找与合规要求不符的内容；

访谈调研：与部门负责人、关键岗位员工访谈，知晓业务流程中的实际操作及潜在风险；

流程梳理：绘制核心业务流程图（如“供应商管理流程”“客户开发流程”），标注可能触发合规风险的节点（如“未对供应商进行背景调查”“未签订保密协议”等）；

案例对标：参考行业典型合规处罚案例（如某企业因虚假宣传被处罚），对比自身业务是否存在类似风险。

步骤4：编制《合规风险清单》

将识别出的风险点汇总为《合规风险清单》（模板见表1），明确风险描述、涉及部门、触发条件、相关法律法规等基础信息，作为后续风险评估的输入。

三、合规风险评估操作流程

风险评估旨在对已识别的风险进行分析和量化，确定风险优先级，为资源分配和应对措施提供依据。

步骤1：确定评估维度与标准

评估维度：从“发生可能性”和“影响程度”两个维度进行评估：

发生可能性：参考历史数据（如过去3年类似风险发生次数）、行业平均发生率、内控有效性等，分为“极高（≥50%）、高（30%-50%）、中（10%-30%）、低（1%-10%）、极低（＜1%）”五级；

影响程度：结合法律后果（如罚款金额、刑事责任）、经济损失（如直接损失、商誉损失）、企业声誉影响（如媒体负面报道、客户流失）等，分为“重大（如导致企业停业、主要负责人被追究刑事责任）、较大（如罚款50万元以上、核心客户流失）、一般（如罚款10万-50万元、局部业务受影响）、较小（如罚款10万元以下、轻微负面舆情）”四级。

步骤2：绘制风险评估矩阵

以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，构建风险评估矩阵（见表2），明确各区域的风险等级（如“重大风险”“较大风险”“一般风险”“低风险”）。

步骤3：计算风险等级并排序

根据《合规风险清单》中的风险点，对照评估矩阵确定风险等级；

对“重大风险”“较大风险”进行优先级排序，排序依据包括：风险等级高低、发生时效性（如立即发生/未来1年内发生）、整改难度等。

步骤4：形成《合规风险评估报告》

报告应包含风险识别概况、评估方法与标准、风险等级分布、重大风险清单、优先改进领域等内容，提交企业管理层审议。

四、合规风险应对管理规范

针对不同等级的风险，制定差异化应对策略，保证风险可控。

步骤1：选择应对策略

规避策略：对重大风险且无法通过控制措施降低的风险，立即停止相关业务（如未经审批的跨境数据传输）；

降低策略：通过完善制度、优化流程、加强培训等措施降低风险发生可能性或影响程度（如为销售部门增加“合规承诺书”签署环节，预防商业贿赂风险）；

转移策略：通过购买保险、外包给第三方等方式转移风险（如将敏感数据处理业务委托给具备合规资质的供应商，并签订数据安全协议）；

接受策略：对低风险且应对成本过高的风险，保持现状但需定期监控（如常规办公耗材采购中的小额合同合规风险）。

步骤2：制定应对计划

对“重大风险”“较大风险”，制定《合规风险应对计划表》（模板见表3），明确：

应对措施（如“修订《供应商管理办法》，增加背景调查条款”）；

责任部门及责任人（如“采购部负责修订，法务部审核，总经理*审批”）；

完成时限（如“2024年9月30日前完成”）；

所需资源（如“法务