全过程跟踪审计实施方案.pdfVIP

海南00000项目

全过程跟踪审计

实

施

方

华诚博远北（京）投资顾问有限公司

二O三年月十日

书目

海南00000项目概况5

项目全过程跟踪限制审计5

第部分相关法律、法规依据5

其次部分服务宗旨6

第三部分服务模式6

第四部分审计工作原则错误！未定义书签。

第五部分审计方法与操作要点7

第六部分跟踪审计工作内容-15-

（）建设前期审计-15-

（二）、施工阶段-16-

三（）、竣工结算的审核-25-

第七部分审计风险、重点和难点分析29

（）审计风险分析29

（二）审计重点分析29

1、概预（）算编制状况。29

2、合同签订状况。30

3、合同履行状况。30

4、内限制度建立、执行状况。30

5、工程进度限制状况。31

6、工程质量限制状况。32

7、工程投资限制状况。32

8、设计变更限制状况。33

9、材料、设备选购状况。

33

10、索赔事务和基础数据的调查和驾驭。33

12、竣工结算确定状况。34

13、建设后期，跟踪审计重点。35

三（）审计难点及应对措施35

1.违法违规分包和转包把握证据、独立取证较难。35

2.主材质量抽查手段不足。