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2025年基金从业人员资格考试（私募股权投资基金基础知识）历年参考题库含答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、在私募股权投资基金的组织形式中，哪种形式通常由普通合伙人（GP）和有限合伙人（LP）组成，且GP对基金债务承担无限连带责任？

A．公司型基金

B．合伙型基金

C．信托型基金

D．契约型基金

2、下列关于有限合伙制私募股权基金利润分配顺序的描述，正确的是？

A．先返还本金→支付门槛收益→剩余收益按约定分配

B．先支付管理费→返还本金→分配超额收益

C．先分配收益→再返还出资→最后支付绩效分成

D．先计提业绩报酬→返还本金→支付利息

3、私募股权投资基金对目标企业进行估值时，常采用的相对估值法是？

A．现金流折现法（DCF）

B．净资产法

C．市盈率（P/E）法

D．重置成本法

4、下列哪项不属于私募股权基金尽职调查的核心内容？

A．财务尽职调查

B．法律尽职调查

C．市场尽职调查

D．公开招标流程审查

5、私募基金管理人应当在基金募集完毕后多少个工作日内，通过AMBERS系统进行备案？

A．10个工作日

B．15个工作日

C．20个工作日

D．30个工作日

6、下列关于“第一拒绝权”的表述，正确的是？

A．目标公司增发股份时，老股东可优先认购

B．股东拟对外转让股权时，其他股东有权优先购买

C．投资者可优先参与后续轮融资

D．基金清算时优先获得财产分配

7、在私募股权基金中，“J曲线”效应主要反映的是？

A．基金收益率随时间先负后正的变化趋势

B．管理费逐年递增的规律

C．投资集中度与风险的关系

D．基金规模与回报率的正相关性

8、下列哪类主体不得作为私募基金的合格投资者？

A．净资产不低于1000万元的机构

B．金融资产不低于300万元的个人

C．最近三年年均收入不低于50万元的个人

D．持有基金从业资格的普通员工

9、私募股权基金投资后管理的主要目的不包括？

A．提升被投企业价值

B．监控经营风险

C．确保基金按时退出

D．直接参与日常生产调度

10、下列关于“优先清算权”的说法，正确的是？

A．投资者在公司清算时优先于所有债权人获得分配

B．投资者可优先于其他股东收回投资本金或约定回报

C．该权利可保障投资者在任何情况下获得固定收益

D．优先清算权等同于债务担保

11、在私募股权投资基金的组织形式中，由基金管理人承担无限连带责任的是哪种结构？

A．公司型基金

B．契约型基金

C．有限合伙型基金中的普通合伙人

D．信托型基金

12、下列哪项不属于私募股权投资基金的主要投资阶段？

A．种子期

B．成长期

C．成熟期

D．二级市场转让期

13、关于有限合伙型私募股权基金的设立，下列说法正确的是？

A．无需签订合伙协议

B．至少应有一名普通合伙人和一名有限合伙人

C．有限合伙人可以参与基金日常管理

D．普通合伙人可以为自然人或机构，但不能为国有企业

14、私募股权投资基金最常见的退出方式是？

A．基金清算

B．协议转让

C．IPO上市

D．管理层回购

15、下列哪项不属于私募股权投资基金的募集对象？

A．社会保障基金

B．个人投资者且金融资产不低于500万元

C．未进行风险测评的普通退休人员

D．合格机构投资者

16、关于私募股权基金的投资决策委员会，下列说法正确的是？

A．必须由全体合伙人组成

B．负责基金日常行政事务

C．主要职责是评估和决定投资项目

D．由托管人主导设立

17、下列哪项是私募股权投资基金尽职调查的核心内容？

A．企业财务状况与法律合规性

B．员工食堂卫生情况

C．办公场所装修风格

D．企业社交媒体粉丝数量

18、私募股权基金对目标企业进行估值时，常用的方法是？

A．市盈率法（P/E）

B．历史成本法

C．账面价值法

D．重置成本法

19、下列哪项属于私募股权基金的增值服务？

A．提供财务顾问、战略规划支持

B．代缴企业税款

C．直接发放员工工资

D．承担企业债务

20、关于私募股权基金的业绩报酬，通常采用的模式是？

A．固定管理费模式

B．“2and20”模式

C．按银行存款利率计算

D．按投资者人数分摊

21、在私募股权投资基金的组织形式中，由基金管理人承担无限连带责任的是哪一种结构？

A．公司型基金

B．契约型基金

C．有限合伙型基金中的普通合伙人

D．信托型基金

22、以下哪项不属于私募股权投资基金的投资阶段？

A．尽职调查

B．项目筛选

C．基金募集

D．投后管理

23、在私募股权