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2026年IPO专员岗位面试题库含答案

一、单选题（每题2分，共10题）

1.IPO过程中，哪项工作通常最先进行？

A.财务尽职调查

B.法律尽职调查

C.发行人尽职调查

D.股东会决议

答案：C

解析：发行人尽职调查是IPO流程的起点，旨在全面了解发行人的基本情况、业务模式、财务状况和法律合规性，为后续工作奠定基础。

2.在A股IPO中，以下哪项是发行人必须满足的财务指标？

A.净资产收益率连续3年不低于6%

B.净资产收益率连续3年不低于10%

C.每股收益连续3年不低于0.5元

D.每股净资产连续3年不低于1元

答案：B

解析：根据中国证监会规定，A股IPO发行人需满足净资产收益率连续3年不低于10%的财务指标，这是衡量公司盈利能力的重要标准。

3.IPO过程中，哪项文件属于“内核意见”的核心内容？

A.发行价格区间

B.发行估值分析

C.发行风险评估

D.发行日程安排

答案：C

解析：“内核意见”是证监会对IPO项目的最终审核结论，核心内容是发行风险评估，包括市场风险、财务风险、法律风险等。

4.在港股IPO中，以下哪项是发行人必须满足的股权结构要求？

A.外资持股比例不超过30%

B.外资持股比例不低于30%

C.原始股东持股比例不低于51%

D.原始股东持股比例不低于30%

答案：D

解析：港股IPO要求发行人原始股东持股比例不低于30%，以保障公司控制权的稳定性。

5.IPO过程中，哪项工作通常由承销商负责？

A.财务报表审计

B.法律文件起草

C.股票承销与分销

D.发行定价

答案：C

解析：承销商在IPO中负责股票的承销与分销，这是其核心职责之一，确保股票能够顺利发行并售出。

二、多选题（每题3分，共5题）

6.IPO过程中，以下哪些属于发行人尽职调查的主要内容？

A.业务模式分析

B.财务数据核实

C.法律合规性审查

D.管理团队评估

E.竞争对手分析

答案：A、B、C、D、E

解析：发行人尽职调查涵盖业务模式分析、财务数据核实、法律合规性审查、管理团队评估和竞争对手分析等多个方面，全面评估发行人的价值。

7.在A股IPO中，以下哪些文件属于申报材料的核心部分？

A.招股说明书

B.财务报表及审计报告

C.法律意见书

D.发行估值分析报告

E.发行日程安排

答案：A、B、C、D

解析：A股IPO申报材料的核心部分包括招股说明书、财务报表及审计报告、法律意见书和发行估值分析报告，这些文件是证监会审核的基础。

8.IPO过程中，以下哪些属于发行风险评估的主要内容？

A.市场风险

B.财务风险

C.法律风险

D.运营风险

E.政策风险

答案：A、B、C、D、E

解析：发行风险评估涵盖市场风险、财务风险、法律风险、运营风险和政策风险等多个方面，全面评估发行可能面临的风险。

9.在港股IPO中，以下哪些属于发行人必须满足的监管要求？

A.上市前后连续三年盈利

B.上市前两年至少有一年盈利

C.净资产不低于1.5亿港元

D.每股净资产不低于1港元

E.股东人数不低于300人

答案：A、C、D

解析：港股IPO要求发行人上市前后连续三年盈利、净资产不低于1.5亿港元、每股净资产不低于1港元，这些是核心监管要求。

10.IPO过程中，以下哪些属于承销商的职责？

A.股票承销与分销

B.发行定价

C.财务顾问服务

D.发行风险评估

E.发行日程安排

答案：A、B、E

解析：承销商在IPO中负责股票承销与分销、发行定价和发行日程安排，这些是其核心职责。财务顾问服务和发行风险评估通常由其他中介机构负责。

三、判断题（每题1分，共10题）

11.IPO过程中，发行人必须满足所有证监会的财务指标，否则无法通过审核。

答案：×

解析：证监会审核IPO项目时，不仅关注财务指标，还会综合评估发行人的业务模式、市场前景、法律合规性等因素。

12.在A股IPO中，发行人必须聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所进行审计。

答案：√

解析：A股IPO要求发行人聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所进行财务报表审计，确保审计质量。

13.港股IPO允许发行人采用分期发行的方式，但需满足特定条件。

答案：√

解析：港股IPO允许发行人采用分期发行的方式，但需满足香港交易所的监管要求，如分期发行的总金额和时间安排等。

14.IPO过程中，发行人必须披露所有重大风险因素，否则可能面临监管处罚。

答案：√

解析：IPO要求发行人充分披露所有重大风险因素，确保投资者能够充分了解投资风险，否则可能面临监管处罚。

15.在IPO中，承销商可以单独决定发行价格，无需与发行人协商。

答案：×

解析：