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医院2026年度业务发展目标编制

编制办法

业务预算就是在医院战略目标导向下,确定年度运营目标和运营指标,制定年度工作计划,体现“业务”工作性质与特点,是财务预算的重要基础.运营指标包括,但不限于以下内容:

1.业务量预算

门(急)诊人次、出院人次、病床使用率、平均住院日等

来源:过去3年历史数据、医院年度发展目标、医保政策(如DIP/DRG)导向.

参考办法

门急诊量:参考历史数据,结合医院增长率目标(如4%)测算.

出院人次:结合平均住院日目标和病床使用率、开放床位数进行推算.

手术量:与出院人次+手术率挂钩,并根据CMI值提升计划调整结构.

2.医疗收入预算

每门(急)诊/出院人次费用及