财务部岗位职责及工作流程.docxVIP

财务部岗位职责及工作流程.docx

第

第PAGE1页共NUMPAGES2页

财务部岗位职责及工作内容

财务部职责

在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、资金管理、税务申报和财务管理。

工作岗位暂由会计和出纳担任。会计管账，出纳管钱。分工明确，相互监督，钱账一致。

严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断学习新的财税法规。

负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的清点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。

负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务管理制度。

负责公司的投资、筹资、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。

完成公司领导交办的其他临时性工作。

会计岗位职责及工作内容

1.按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。

2.及时确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。定期报税务及缴纳各种税款。

3.编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。

4.按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。

5.依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。

6.完成企业领导交的其他相关工作。

出纳岗位职责及工作内容

1.负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2.现金业务要严格按照财务制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

4.处理公司各种费用报销并保管好原始凭证。

5.严格审核平台佣金的发放并做日报上传总经理。

6.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。

7.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

8.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

9.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

10.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。

11.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。