营运资金管理ppt答辩.pptx

营运资金管理ppt答辩2026/01/19汇报人：WPS

CONTENTS目录01营运资金管理概念02营运资金管理策略03营运资金管理效果评估04答辩准备要点

营运资金管理概念01

基本定义营运资金构成要素营运资金通常包括流动资产与流动负债，如某制造企业2023年流动资产1.2亿元，流动负债8000万元，净营运资金4000万元。营运资金管理目标目标是平衡流动性与盈利性，如沃尔玛通过供应链优化，将营运资金周转天数控制在20天以内，提升资金使用效率。

重要性维持企业日常运营如制造业企业需用营运资金采购原材料、支付工资，某汽车厂因资金链断裂停产，凸显其保障生产连续性的关键作用。提升企