16949文件资料 15零用金管理办法.pdfVIP

编号A-C-015

XXXX塑料制品有限公司

零用金管理办制订部门管理部

版本A0

工作说明书

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核审制

黄德龙

准核定

壹、目的：

本公司为加强零用金之管理与其支用规范特订定本办，以兹遵循。

贰、适用范围：

各单位因公务发生金额在人民币贰仟元以内之零星支出皆属之，但下列各项除

外：

一、正常采购验收程序之货款。

二、固定薪资所得以外之各类奖金、津贴。如提案奖金、特别奖金、加班津贴、

绩效奖金……等。

参、办：

、、本公司采定额零用金制度，由管理部财务组负责保管及支付。

、、零用金额度订为人民币玖仟元正，并得依实际状况，报核增减之。

、、零用金之申请：

(、)申请动支零用金时，应由申请人填写”零用金报销单”(如附件三)

或”国内出差旅费报销单”(如附件四)，经核决权限之主管签核(出差

及外训者另需经审核单位审核)后，检附适当之相关凭证，向财务组

出纳人员申请付款。若上述之签核流程未完成或相关窗体不齐全者，

财务组出纳人员得予以退件。

(、)上述主管签核之核决权限，请参阅附件一：零用金核决权限表。

XXXX塑料制品有限公司第1页零用金管理办法

(、)上述所谓适当之相关凭证，请参阅附件二：凭证管理须知。若无依

凭证管理须知规定取得凭证者，必需另填写“无单据证明单”(如

附件五)，并经经理级以上主管签核，始得报销。但若取得之相关凭证

因遗失而以无单据证明单申请报销者，财务组一律只支付该凭证金额

之７５％。

(、)因考量作业效率及结帐时效，兹设定每日零用金支付时间如下：

周一至周五

上午ＡＭ０９：３０～ＡＭ１１：３０

下午ＰＭ０１：３０～ＰＭ０３：３０

若申请人于上述时间以外向出纳人员申请付款，出纳人员得不受

理。另因特殊原因，财务组得机动调整出纳作业时间，并于前一日

公告之。

四、零用金预支与报销须知：

(一)各单位申请预支零用金时，应填具“预支申请单”(如附件六)或“国

内出差申请单”(如附件七)或“外训申请单”(如附件八)，交由出纳

人员凭单支给零用金。

(二)申请人预支之金额，须经核决权限主管之签核，方得向出纳人员预支零

用金。另国内出差申请单之预支金额，除须经核决权限主管签核外，尚

须依其申请出差之天数，签核至核决权限主管。

(三)若申