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2026年综合类-财务成本管理-第一节项目风险分析的主要概念历年真题摘选带答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共20题）

1、项目风险分析中，系统风险是指（）

A.公司内部经营风险

B.市场环境整体性风险

C.行业特有的技术风险

D.不可控的自然灾害风险

2、在风险概率分布中，假设所有可能结果出现的概率相等，该分布类型为（）

A.正态分布

B.均匀分布

C.泊松分布

D.指数分布

3、项目风险矩阵的横轴通常表示（）

A.风险发生概率（0-100%）

B.风险对项目的潜在影响程度（万元）

C.项目的投资规模（亿元）

D.市场竞争激烈程度（1-5级）

4、企业应对高风险且收益波动大的项目时，通常采取的风险策略是（）

A.风险规避

B.风险自留

C.风险转移

D.风险减轻

5、敏感性分析的核心目的是（）

A.测算项目净现值

B.识别关键驱动因素

C.计算内部收益率

D.确定最佳投资规模

6、蒙特卡洛模拟适用于（）

A.简单线性模型

B.复杂非线性随机模型

C.确定性成本估算

D.固定汇率下的汇率风险

7、下列属于风险转移手段的是（）

A.提高项目设计标准

B.购买营业中断保险

C.与供应商签订固定价格条款

D.增加项目备用金

8、风险自留原则要求企业保留风险的前提是（）

A.风险发生概率低于5%

B.风险损失小于预期收益

C.风险应对成本高于损失

D.风险可控且损失可承受

9、项目风险组合理论认为，风险分散的极限是（）

A.所有资产完全正相关

B.资产间完全负相关

C.资产间完全无关

D.资产间部分正相关

10、项目风险概率评估中，历史数据不足时常用方法为（）

A.专家打分法

B.概率分布拟合

C.历史模拟法

D.敏感性分析法

11、项目风险按来源可分为（）。

A.系统风险和非系统风险

B.可控风险和不可控风险

C.市场风险和政策风险

D.财务风险和运营风险

12、德尔菲法属于项目风险识别的（）。

A.定量分析法

B.定性分析法

C.统计分析法

D.比对分析法

13、风险应对策略中“接受”适用于（）。

A.风险成本大于预期收益

B.风险概率极低且损失可控

C.风险可完全规避

D.需转移风险给第三方

14、风险评价中变异系数（CV）公式为（）。

A.标准差/期望值

B.期望值/标准差

C.概率/变异程度

D.损失金额/收益

15、项目风险等级划分为高、中、低时，标准差（σ）与期望值（E）的关系（）。

A.σ/E≥0.2为高

B.σ/E≤0.1为低

C.σ/E0.15为中等

D.σ/E0.25为高

16、风险转移的典型方式不包括（）。

A.购买保险

B.与他人共担风险

C.转让项目所有权

D.风险规避

17、项目风险识别中“头脑风暴”法的关键是（）。

A.专家讨论形成风险清单

B.历史数据统计分析

C.机器学习模型预测

D.财务报表比率分析

18、项目风险应对中“降低”策略不包括（）。

A.建立应急储备金

B.优化资源配置

C.加强风险监控

D.购买保险

19、系统风险的特征是（）。

A.可通过多样化投资消除

B.与企业特定事件相关

C.市场整体波动引起

D.风险成本低于收益

20、风险等级划分中，标准差（σ）越大通常表明（）。

A.风险收益比越高

B.风险波动越小

C.风险概率越低

D.风险可控性越强

二、多项选择题

下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共10题）

21、以下关于风险识别方法正确的描述包括（）

A.头脑风暴法需提前设定讨论范围

B.德尔菲法通过多轮匿名专家意见汇总

C.历史数据法适用于同类项目风险分析

D.情景分析法可识别极端情况下的风险

22、项目风险矩阵中，通常以横轴表示（）

A.风险发生概率

B.风险应对优先级

C.潜在影响程度

D.风险分散方式

23、下列属于风险应对策略的是（）

A.风险规避

B.风险转移

C.风险减轻

D.风险接受

24、敏感性分析的关键作用不包括（）

A.确定关键影响因素

B.测算单一变量变动的影响

C.提供精确的定量预测值

D.识别风险发生的概率分布

25、在项目风险评估中，蒙特卡洛模拟常用于（）

A.精确预测风险概率

B.量化风险对现金流的影响

C.识别风险触发阈值

D.确定风险应对预算

26、下列属于风险概率定性评估方法的是（）

A.