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高校审计年终工作总结6

高校审计年终工作总结6

在过去的一年里，高校审计部门始终坚持以服务学校发展为核心，以规范财务管理、提升审计质量为抓手，全面履行审计监督职责。面对新形势下的挑战与机遇，我们不断优化审计工作流程，创新审计方法，强化队伍建设，在促进学校治理体系和治理能力现代化方面取得了显著成效。现将本年度工作总结如下：

###一、年度审计工作主要成效

####（一）强化财务审计，保障资金安全高效运行

作为高校审计工作的重中之重，财务审计始终是部门工作的核心内容。本年度，我们围绕学校财务管理的规范性、资金使用的效益性以及内部控制的有效性，开展了多轮次的审计项目。具体而言，主要包括以下几个方面：

1.**预算执行审计**

预算是高校资源配置的重要依据，也是审计监督的关键领域。本年度，我们对学校各部门的年度预算执行情况进行了全面审计，重点关注预算调整的合规性、预算执行的及时性以及预算执行结果的绩效情况。通过审计发现，学校在预算编制和执行过程中总体保持较高水平，但也存在个别部门预算执行率偏低、预算调整程序不够规范等问题。针对这些问题，我们及时向相关部门出具了审计意见书，并督促其进行整改。例如，在审计过程中发现财务处预算执行过程中存在部分项目资金拨付延迟的问题，我们立即与财务处沟通，协助其优化审批流程，最终使资金拨付效率提升了30%。

2.**专项资金审计**

高校专项资金的使用直接关系到学校的教学科研水平，也是社会关注的重点领域。本年度，我们对教育专项资金、科研经费、基建项目资金等进行了专项审计，重点核查资金是否专款专用、是否存在违规使用或挪用行为。在审计过程中，我们发现部分科研项目的经费使用存在超范围列支、报销材料不规范等问题，这些问题不仅影响了专项资金的使用效益，也可能带来廉政风险。为此，我们向学校领导提交了专项审计报告，并建议加强专项资金的全流程监管，建立项目经费使用公示制度，确保资金使用的透明度和合规性。

3.**决算审计**

决算是高校年度财务活动的总结，也是审计监督的重要环节。我们对学校各部门的年度决算报表进行了全面审核，重点关注决算数据的真实性、完整性以及会计处理的合规性。通过审计发现，学校决算工作总体较为规范，但也存在个别部门决算数据与预算数据差异较大、会计科目使用不够准确等问题。针对这些问题，我们要求相关部门进行账务调整，并加强决算编制的培训，提升财务人员的专业能力。

####（二）深化经济责任审计，促进领导干部履职尽责

经济责任审计是推动领导干部正确履职、防范廉政风险的重要手段。本年度，我们围绕学校中层干部的经济责任进行了重点审计，主要涵盖以下几个方面：

1.**领导干部任期内经济责任审计**

我们对部分中层干部的任期内经济责任进行了审计，重点核查其分管领域的财务状况、重大经济决策的合规性以及是否存在违规违纪行为。在审计过程中，我们发现个别干部在决策过程中存在程序不透明、论证不充分的问题，这些问题不仅影响了决策的科学性，也可能带来廉政风险。为此，我们向学校纪委提交了审计结果，并建议完善领导干部经济决策的监督机制，建立健全决策失误责任追究制度。

2.**领导干部离任审计**

针对部分领导干部离任的情况，我们开展了离任审计，重点核查其在任期内财务管理的规范性、重大项目的决策合理性以及是否存在违规违纪行为。通过审计发现，大部分领导干部在任期内能够正确履职，但也存在少数干部在离任前未完成的项目资金存在违规使用的情况。针对这些问题，我们及时向学校纪委通报了审计结果，并建议加强领导干部离任前的审计工作，确保其离任前手头的工作能够平稳过渡。

####（三）推进内部控制审计，提升学校治理水平

内部控制是高校治理体系的重要组成部分，也是防范风险、提高效率的关键环节。本年度，我们围绕学校内部控制制度的健全性、执行的有效性以及监督的及时性，开展了内部控制审计工作。具体而言，主要包括以下几个方面：

1.**内部控制制度评估**

我们对学校财务、资产、采购、科研管理等关键领域的内部控制制度进行了全面评估，重点核查制度是否健全、是否适应新形势下的要求。通过评估发现，学校内部控制制度总体较为完善，但也存在部分制度不够细化、执行不到位等问题。例如，在采购领域，我们发现部分采购流程存在漏洞，可能导致采购价格偏高或供应商选择不规范。为此，我们建议学校进一步完善采购管理制度，引入第三方机构进行采购评估，提升采购的科学性和透明度。

2.**内部控制执行情况审计**

我们对学校内部控制制度的执行情况进行了现场核查，重点检查制度是否得到有效落实、是否存在违规操作行为。通过审计发现，部分部门在内部控制执行过程中存在形式主义问题，例如，在报销审核过程中存在“走过场”现象，导致部分违规报销未能及时发现。针对这些问题，我们建议学校加强内部控制