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经济师《金融专业知识与实务》试题中级)

一、单项选择题

1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（）。

A.家庭

B.企业

C.中央银行

D.政府

答案：B

解析：企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。一方面，企业需要从金融市场筹集资金用于生产经营；另一方面，企业在生产经营过程中会产生闲置资金，可以通过金融市场进行投资。同时，企业面临着各种市场风险，是金融衍生品市场上重要的套期保值主体，通过运用金融衍生品来对冲价格风险、利率风险等。家庭是资金的主要供给者；中央银行是金融市场的监管者和调控者；政府是主要的资金需求者。

2.下列货币政策工具中，属于直接信用控制的是（）。

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开市场业务

D.利率限制

答案：D

解析：直接信用控制是指中央银行以行政命令或其他方式，从质和量两个方面直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制。其手段包括：利率最高限（利率限制）、信用配额、流动比率和直接干预等。道义劝告和窗口指导属于间接信用指导；公开市场业务属于一般性货币政策工具。

3.商业银行的核心一级资本不包括（）。

A.实收资本

B.资本公积

C.少数股东资本可计入部分

D.超额贷款损失准备

答案：D

解析：商业银行的核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。超额贷款损失准备属于二级资本。

4.根据购买力平价理论，若一国通货膨胀率高于他国，则该国货币汇率将会（）。

A.升值

B.贬值

C.不变

D.不确定

答案：B

解析：购买力平价理论认为，两国货币的汇率主要由两国货币的购买力之比决定。如果一国通货膨胀率高于他国，则该国货币的购买力相对下降，按照购买力平价，该国货币汇率将会贬值。

5.下列金融风险中，属于系统性风险的是（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.流动性风险

答案：C

解析：系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除，因此又被称为不可分散风险。市场风险是典型的系统性风险，它是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。信用风险、操作风险、流动性风险通常属于非系统性风险，可以通过一定的方法进行分散。

二、多项选择题

1.影响利率水平的因素主要有（）。

A.平均利润率

B.货币资金供求状况

C.货币政策

D.国际金融市场利率

E.企业承受能力

答案：ABCD

解析：影响利率水平的因素主要包括：（1）平均利润率：是决定利率水平的基本因素，利率随平均利润率的提高而提高，且利率水平的高低取决于社会平均利润率的高低，并随之变动。（2）货币资金供求状况：当货币资金供大于求时，利率下降；反之，利率上升。（3）货币政策：中央银行通过调整货币政策工具（如再贴现率、法定存款准备金率等）来影响市场利率。（4）国际金融市场利率：国际利率水平对国内利率的影响是通过资本流动实现的。（5）通货膨胀率：实际利率=名义利率-通货膨胀率，通货膨胀率会影响实际利率水平。（6）宏观经济政策：财政政策等也会对利率产生影响。企业承受能力一般不是影响市场整体利率水平的主要因素。

2.金融风险的主要类型包括（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

E.国家风险

答案：ABCDE

解析：金融风险是指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失的可能性。金融风险的主要类型包括：（1）信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（2）市场风险：指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（3）操作风险：指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。（4）流动性风险：指金融机构无法以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或到期债务支付需求的风险。（5）国家风险：指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。此外，还有法律风险、声誉风险、战略风险等。

3.商业银行的表外业务主要包括（）。

A.票据承兑

B.贷款承诺

C.金融衍生工具交易

D.代理业务

E.吸收存款

答案：ABCD

解析：表外业务是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。主要包括：（1）担保类业务，如票据承兑、备用信用证等；（2）承诺类业务，如贷款承诺等；（3）金融衍生交易类业务，如远期、期货、