财务部组织架构及岗位职责.docVIP

财务部组织机构及

岗位说明书

编制部门：人事行政部

校对人：

批准人：

签发人：

文件状态：

签发时间：

目录

一、财务部组织机构图及人员编制

二、部门职能说明书

三、岗位职位说明书

1、财务经理岗位说明书

2、会计岗位说明书

3、出纳岗位说明书

四、财务制度

专业

财务专业

培训经历

工商管理类培训，人际关系能力培训、法律培训、税务培训等

经验

10年以上财务管理经验

知识

精通财务知识，通晓公司所经营产品及服务业务行业动态，掌握市场营销相关知识，具备业务管理、法律等方面的知识，了解公司所经营产品术知识和服务业务运作环节

技能技巧

熟练使用自动化办公软件。

个人素质

具有很强的领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、谈判能力

使用工具/设备

计算机、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）、通讯设备

考核指标：

销售收入、利润率、应收帐款拖欠天数及坏帐率、费用控制情况、风险控制情况、投资回报率、资金利用率、重要任务完成情况

下属部门预算控制情况、关键人员流失率、下属行为管理

领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、谈判能力、专业知识及技能

岗位名称

出纳员

岗位编号

GYTZ--0002

所在部门

财务部

岗位定员

1人

直接上级

财务部经理

薪酬标准

2500

直接下级

编制日期

2016年8月

职务概要：办理现金收付、支票手续和银行结算业务

职责与工作任务：

职

责

一

职责表述：负责现金收付、银行结算和记帐

工作

任务

负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务；做好库存现金管理

定期盘点现金和核对银行存款对帐单

建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结

库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以白条，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金

现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算

对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管

定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符

职

责

二

职责表述：办理支票手续和工资发放

工作

任务

负责执行支票管理制度

对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续

严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象

负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬

职

责

三

职责表述：办理支付、银行结算和记账

工作

任务

支付各种费用，支付及货款

处理各类银行单据

根据各类凭证制单

登记银行存款日记账

每月编制银行存款余额调节表

对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖收讫、付讫戳记

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付

出纳人员不得兼管收入、费用、俩权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作

月末编制银行存款余额调节表，使账面余额与银行对账单余额调节相符

人员费用核定

购买发票、收据等

职责四

职责表述：财务经理交办的其他工作

职责五

职责表述：负责税务筹划及税金缴纳工作

工作

任务

编制增值税纳税申报表及所得税报表

协助税务办理税务缴纳事宜

权力：

对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和支付现金权

各类退税流转单证的审核权

业务相关凭证、单据的审核权

工作协作关系：

内部协调关系

公司其他部门

外部协调关系

银行、税务局等

任职资格：

教育水平

大专以上

专业

会计专业

培训经历

会计基础培训

经验

1年以上工作经验

知识

掌握会计基础知识、了解一定的财务管理知识、外贸进出口业务及相关的政策法规

技能技巧

能够熟练使用计算机和财务软件

个人素质

具有判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力

使用工具/设备

计算机，计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络、文件柜）

考核指标：

出纳工作准确度、记帐工作及时性、重要任务完成情况