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销售合同管理标准化审核模板

适用场景与业务背景

标准化审核操作流程

第一步：合同接收与初步核查（责任部门：销售部门）

合同提交：销售代表根据业务进展，与客户达成合作意向后，将拟签订的销售合同（含电子版及签字盖章扫描件）提交至销售部门负责人，同步附《合同立项审批表》（明确合作背景、预计金额、客户背景等基础信息）。

完整性核查：销售部门负责人检查合同文本是否包含以下核心要素：合同编号、签约主体信息（双方全称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表）、合同标的（品名、规格、型号、数量）、价款及支付方式、质量标准与验收条款、交付时间与地点、违约责任、争议解决方式、合同生效条件、附件清单等。若要素缺失，退回销售代表补充完整。

基础信息校验：核对合同编号是否符合公司编码规则（如“年份+部门简称+流水号”），客户主体信息与营业执照复印件是否一致，合同金额、数量等关键数据与《合同立项审批表》是否匹配。

第二步：合规性审核（责任部门：法务部门）

主体资格审核：法务专员*核查签约主体是否为合法存续的企业法人或其他组织，检查客户营业执照（副本复印件）是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的业务，是否存在被吊销、注销等异常状态；若客户为授权代表签署，需审核《授权委托书》是否载明明确的授权范围、权限及期限，并由法定代表人签字盖章。

条款合法性审核：重点审查合同条款是否符合《民法典》《消费者权益保护法》等相关法律法规，是否存在无效或可撤销条款（如“格式条款未显著提示”“违反法律强制性规定”等）。例如：

价款条款是否明确含税价/不含税价，税费承担方是否清晰；

违约责任是否对等，是否存在“单方加重一方责任”的显失公平条款；

争议解决方式（仲裁/诉讼）是否明确管辖机构（如“向甲方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼”）。

风险提示：法务专员*对审核中发觉的合规风险（如客户履约能力不足、条款歧义可能导致争议）形成《合规风险提示单》，明确风险等级（高/中/低）及修改建议，反馈至销售部门。

第三步：商务条款审核（责任部门：销售部门负责人/业务分管领导）

业务可行性审核：销售部门负责人结合公司产能、库存、供应链等情况，审核合同标的的交付时间、地点是否可实现；定制化产品的技术参数、质量标准是否与公司生产能力匹配，必要时需协同生产部门出具《生产可行性确认函》。

商业条款合理性审核：核对合同价款是否符合公司定价策略及市场行情，折扣、返利等促销政策是否符合公司《销售管理制度》；付款方式（如预付款比例、分期节点、账期）是否与客户信用等级匹配（如新客户预付款比例不低于30%，优质客户账期不超过60天）。

客户需求匹配度：确认合同条款是否满足客户核心需求（如售后服务响应时间、培训支持等），避免因条款遗漏导致后续履约争议。

第四步：财务条款审核（责任部门：财务部门）

收付款条款审核：财务专员*重点审核合同中的金额大小写是否一致，收款账户信息是否为公司指定对公账户，避免个人账户收款；支付方式（如银行转账、承兑汇票）是否明确，若涉及跨境支付，需核查外汇结算是否符合外汇管理规定。

成本与利润测算：根据合同价款、预计成本（含采购成本、物流成本、税费等）测算项目毛利率，保证符合公司利润目标（如毛利率不低于20%）；若成本异常（如原材料价格波动导致成本上升），需反馈至销售部门*与客户协商调整价款。

税务与发票条款：明确发票类型（如增值税专用发票/普通发票）、开具时间（如预付款到账后7个工作日内开具）、发票内容及税率（如“按13%税率开具增值税专用发票”），避免因发票问题导致税务风险。

第五步：修订确认与签署（责任部门：销售部门+法务部门+财务部门）

意见整合与修订：销售部门*汇总法务、财务、业务部门的审核意见，与客户沟通修订合同条款，形成《合同修订记录表》（注明修订前内容、修订后内容、修订原因及确认方）。

最终审核：修订后的合同需再次提交法务部门复核合规性、财务部门复核财务条款，确认无误后，由销售部门负责人、法务部门负责人、财务部门负责人*在《合同审核会签单》上联合签字确认。

签署与归档：经最终审核通过的合同，由法定代表人或授权代表签字并加盖公司公章；客户方签字盖章后，销售部门在3个工作日内将合同原件、审核材料（含《立项审批表》《风险提示单》《修订记录表》《会签单》等）扫描存档，并移交档案管理部门备案。

审核流程与信息记录表单

表单1：销售合同审核会签单

审核环节

审核内容

审核标准

责任部门/人

审核结果

审核时间

初步核查

合同完整性、基础信息准确性

要素齐全、编号规范、数据一致

销售部门*

□通过□不通过

合规性审核

主体资格、条款合法性、风险提示

主体合法有效、条款符合法律法规、风险可控

法务部门*

□通过□不通过

商务条款审核

业务可行性、商业合理性、需求匹配度

交付可行、定价合规、满