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财务参谋尽职调查所需资料清单

致XXXX股份：

为设计资本运作方案，请贵公司提供以下资料。贵公司所提供的资料应真实、正确、完整、公平、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。有的资料假设无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。所有重要的文件请注明来源并盖章确认。为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。

第一局部公司全然情况

一、公司的注册全然情况，要紧包括：

〔一〕注册中、英文名称及缩写；

〔二〕法定代表人；

〔三〕设立〔工商注册〕日期；

〔四〕住宅及其邮政编码；

〔五〕、号码；

〔六〕互联网网址；

〔七〕电子信箱。

二、历史沿革及经历的改制重组情况，要紧包括：

〔一〕公司设立方式；

〔二〕发起人；

〔三〕历次股本形成及股权变化情况等。

三、简要介绍有关发起人或股东出资及股本变化的验资情况，所进行的历次资产评估，以及进行审计的情况。

四、公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、专利与非专利技术、重要特许权利等，应明确披露这些权利的使用及权属情况。

五、简介职员及其社会保障情况，要紧包括：

〔一〕职员人数及变化情况；

〔二〕职员专业结构；

〔三〕职员受教育程度；

〔四〕职员年龄分布；

〔五〕公司执行社会保障制度，医疗制度等。

六、公司是否在业务、资产、人员、机构、财务等方面与股东做到分开，公司是否具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。请披露是否具有完整的需求、生产和销售系统。

七、有关股本的情况，要紧包括：

〔一〕公司股本结构的历次变动情况；

〔二〕股东名单及其简要情况。

八、公司是否发行过内部职工股，如有应予以具体披露。

九、公司要紧股东的持股比例及其相互之间的关联关系。

十、公司发起人〔应追溯至实际操纵人〕的全然情况，要紧包括：

〔一〕股东或实际操纵人名称及其股权的构成情况；

〔二〕所持有的目标公司股权被质押或其他有争议的情况；

〔三〕如发起人或股东为企业法人，那么请披露其要紧业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否通过审计及审计机构的名称。

十一、公司要紧股东以及作为股东的董事、监事、高级治理人员作出的重要承诺及其履行情况。

十二、采纳方框图或其他有效形式，全面披露其组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司〔或联营公司〕，发起人或股东的实际操纵人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要碍事的关联方等。请标明组织结构的具体组织联系。

十三、请披露前条所述主体的要紧业务、全然财务状况〔应注明是否通过审计及审计机构的名称〕、要紧治理层以及其控股和参股单位等情况。

十四、请披露其内部组织机构设置及运行情况，包括各要紧职能部门、业务或事业部、各分公司或生产车间的情况。

十五、公司假设从事控股或投资治理的，除披露上述情况外，还请披露对外投资及其风险治理的要紧制度。

第二局部公司业务和技术

一、公司所处行业国内外全然情况，要紧包括行业治理体制、行业竞争状况、市场容量、投进与产出、技术水平以及以上因素的开展趋势。

二、碍事本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购置力与国际市场冲击等因素，指出进进本行业的要紧障碍。

三、面临的要紧竞争状况，包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

四、简介其业务范围及主营业务。

五、请视实际情况，依据重要性原那么披露主营业务的情况，要紧包括：

〔一〕公司要紧业务的构成；

〔二〕前三年的要紧产品及其生产能力；

〔三〕每种要紧产品的要紧用途；

〔四〕要紧产品的工艺流程程图；

〔五〕要紧产品所需的要紧生产设备，要害设备的重置本钞票、先进性，还能平安运行的时刻等；

〔六〕每种要紧产品的要紧原材料和能源需求及本钞票构成；

〔七〕存在重污染情况的，请披露公司财产、环境所采取的平安措施；

〔八〕每种要紧产品的销售情况和产销率，产品的要紧消费群体，产品的平均价格及定价策略，要紧销售市场、国内市场的占有率、销售额等。

六、请披露与其业务相关的要紧固定资产及无形资产，要紧包括：

〔一〕公司近三年要紧固定资产的情况，如要紧固定资产的成新度〔指出财务折旧程度〕、技术先进程度、报废或更新的可能；

〔二〕公司的要紧无形资产的情况，如近三年无形资产的规模，对公司业务具有重要意义的知识产权、非专利技术等。关于以无形资产折股的，或因各种缘故对无形资产进行评估并调帐的，应简要披露评估方法及其依据；

〔三〕土地使用权〔包括生猪养殖厂等〕及要紧经营性房产取得和占有的情况。

七、公司请披露拥有的特许经营权的情况，要紧包括特许经营权的取得〔如属租用，应指明〕的情况，特许经营权的期限、费用标准，对公司持续生产经营的碍事。

八、公司请披露