公司其他业务付款管理程序.docxVIP

编号：FM-TM-03-04

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财务治理体系文件

其他业务付款治理程序

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修改缘故及内容摘要

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审核人

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初稿仅供内部讨论2002中华财务版权所有

1、目的

为确保其他业务对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部操纵标准，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本方法。

2、适用范围

2.1本程序适用于本公司其他业务对外付款的结算业务活动，包括物业治理、物业租赁、经纪代理等业务的对外付款。

2.2本方法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关亦应遵照执行。

3、相关程序及文件

支票治理程序

汇票治理程序

4、工作程序

步骤

工作内容

涉及岗位

岗位岗

步骤讲明

1

付款申请

各业务部门

各经办业务部门按合同履行情况提交?付款审批单?，注明是否方案内付款，是否预付款，并附相关附件，经本部门经理审签；

如为方案外付款，附?方案外付款申请讲明?。

2

付款申请预算审核

预算治理岗

财务部预算治理员依据月度用款方案审核付款申请，并审签申请单据。

3

付款申请合同审核

财务部经理

财务部经理比立相应合同审签付款申请。

4

付款申请复审

财务总监

总经理

分管副总

方案外或预付款的付款申请，交总裁办公会审议，经分管副总、财务总监和总裁审签；

方案内的付款申请，交财务总监及分管副总审批，付款金额在2万以上的，交总经理审批。

5

付款办理

出纳

各级审批后，?付款审批单?及附件返回财务部，出纳办理付款。

6

付款登记

财务部

各业务部

合约部

已付款情况，财务部、各业务部和合约局部不更新登记于?合同执行情况登记表?。

5、单据与记录

6、流程图

其他类型付款流程

附件一