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商业银行利率风险管理中久期模型的多维比较与优化策略研究

一、引言

1.1研究背景与意义

在全球金融市场持续发展与变革的大背景下，利率市场化已成为不可阻挡的趋势。利率市场化进程中，利率波动的频率和幅度显著增加，这使得商业银行面临的利率风险日益凸显。利率风险是指市场利率波动对商业银行资产、负债及现金流收益产生的影响，其广泛存在于商业银行的各项业务活动中。

商业银行作为金融体系的关键组成部分，承担着资金融通和风险配置的重要职能。利率的波动会对商业银行的资产负债表、净利息收入以及整体财务稳定性造成多方面的冲击。当市场利率上升时，商业银行持有的固定利率资产价值会下降，而固定利率负债的成本却不会相应降低