财务报销申请单审批流程模版.docVIP

财务报销申请单通用审批流程模板

适用范围与常见应用场景

审批流程详细操作指南

第一步：申请人发起申请（发起人：员工*）

填写申请单：申请人需登录内部办公系统或纸质《财务报销申请单》，完整填写以下信息：

基本信息：申请人姓名、所属部门、申请日期、联系方式；

报销明细：支出项目名称（如“市差旅交通费”）、支出日期、支出金额（需同时填写大写和小写）、资金来源（如“部门预算”“专项经费”）；

事由说明：详细描述支出背景、用途及必要性（如“赴地参加行业研讨会，产生交通费及住宿费”）；

附件清单：列出随申请单提交的证明材料（如“会议通知1份、行程单2张、消费凭证3张”），并在附件处粘贴或对应材料原件扫描件/复印件。

核对信息：保证所有填写内容真实、准确，金额大小写一致，附件齐全且清晰可辨，避免涂改。

第二步：部门负责人初审（审批人：部门负责人*）

审核内容：部门负责人需重点核对以下事项：

支出是否符合部门年度预算及工作计划；

事由是否真实、合理，是否属于部门职责范围内的必要支出；

报销金额是否在部门审批权限内（如超出权限，需标注并提交上级审批）；

附件是否与报销明细匹配（如会议费需附会议通知，差旅费需附行程单）。

审批动作：审核通过后，在申请单“部门负责人审批”栏签字确认并注明日期；若审核不通过，需注明驳回原因并退回申请人修改。

第三步：财务部门复审（审批人：财务专员*）

合规性审核：财务专员根据公司财务制度及国家相关规定，重点审核：

报销单填写格式是否规范，信息是否完整；

支出项目是否符合财务报销范围（如个人消费、违规支出等不予报销）；

附件是否合法有效（如消费凭证需加盖公章或商家签章，行程单需包含时间、路线、交通工具等信息）；

金额计算是否准确（如涉及多种支出项目，需分项汇总核对）。

审批动作：审核通过后，在“财务审核”栏签字并加盖财务专用章；若发觉问题，标注具体问题（如“附件缺失消费凭证”“金额计算错误”）并退回申请人补充或修正。

第四步：分管领导审批（审批人：分管领导*，根据金额层级确定）

审批权限划分：

金额在部门审批权限内（如≤5000元）：由部门负责人审批即可，无需提交分管领导；

金额超出部门权限但≤20000元：需经分管领导审批；

金额＞20000元：需经分管领导审核后，提交总经理/单位负责人最终审批。

审批重点：分管领导主要审核支出的必要性、合理性及是否符合单位整体战略目标，对大额支出需特别关注成本效益。

第五步：财务付款与归档（执行人：出纳*）

付款处理：审批完成后，出纳根据申请单信息安排付款，可通过银行转账、现金发放等方式完成，并在“付款确认”栏签字标注付款日期及方式。

资料归档：财务部门将审批完整的报销申请单、附件材料、付款凭证等统一整理，按年度、部门分类归档，保存期限不少于5年，以备后续审计或查询。

财务报销申请单模板样式

基本信息

申请人姓名*

_______________所属部门*_______________申请日期*___________

联系方式*

_______________资金来源*_______________

报销明细

序号

支出项目*

1

2

3

汇总金额

人民币（小写）：_________________元

人民币（大写）：_________________元整

审批流程

部门负责人审批*

签字：___________日期：_________

财务审核*

签字：___________日期：_________（加盖财务章）

分管领导审批*

签字：___________日期：_________

总经理/单位负责人审批*

签字：___________日期：_________（仅限大额支出）

付款确认*

签字：___________日期：_________付款方式：_________________

备注

（如：特殊支出说明、其他需补充说明的事项）_________________

使用过程中的关键注意事项

填写规范：所有标注“*”为必填项，字迹需清晰工整，电子版申请单不得随意修改格式，纸质版不得涂改（若修改需在修改处签字确认）。

时限要求：申请人应在支出发生后15个工作日内提交申请，逾期需提交书面说明；各部门审批需在3个工作日内完成，紧急事项可标注“加急”字样。

附件要求：附件需与报销项目一一对应，如差旅费需附行程单、住宿发票、会议通知等，复印件需注明“与原件一致”并由申请人签字。

禁止行为：严禁虚构支出、重复报销、拆分报销以规避审批权限，严禁伪造、变造附件材料，违者将按单位相关规定处理。

特殊情况处理：对于无法及时取得附件的支出（如预付款），需提交书面说明并经部门负责人及财务部门审批，最迟在支出完成后5个工作日内补齐附件。