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证券法练习题

一、选择题

1．某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。

A．公司发行股票前股本总额为人民币6000万元

B．公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚

C．公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元

D．公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

【答案】AC

2．根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有（）。

A．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40%

B．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

C．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息

D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%

【答案】BC

3．下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有（）。

A．经证券交易所批准B．基金持有人不少于2000人

C．基金合同期限为5年以上D．基金管理人必须自有足够的保证金

【答案】C

【解析】本题考核点为申请上市的基金必须符合的条件。申请上市的基金必须符合下列条件：（1）基金的募集符合本法规定；（2）基金合同期限为5年以上；（3）基金募集金额不低于2亿元人民币；（4）基金份额持有人不少于1000人；（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。

4．根据上市公司证券发行的有关规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有(CD)

A．发行对象不得超过200人

B．发行价格不得低于市场交易价格

C．控股股东认购的股份36个月内不得转让

D．非控股股东认购的股份在12个月内不得转让

5．根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（）。

A．公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%

B．公司最近3年连续亏损

C．公司对财务会计报告作虚假记载

D．公司发生重大诉讼

【答案】BC

【解析】本题考核点为上市公司股票暂停交易的法定情形。根据《中华人民共和国证券法》的规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票，B项公司最近3年连续亏损，C项公司对财务会计报告作虚假记载，均属国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的情形。

6．根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）。

A．人民币5000万元B．人民币1亿元C．人民币5亿元D．人民币10亿元

【答案】C

7．根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（）。

A．公司股本总额不少于人民币5000万元

B．公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10％以上

C．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

D．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

【答案】CD

8．根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有（）。

A．向累计超过100人的社会公众发行证券

B．向累计超过100人的本公司股东发行证券

C．向累计超过200人的社会公众发行证券

D．向累计超过200人的本公司股东发行证券

【答案】ACD

【解析】本题考核点是公开发行证券。（1）无论发行对象人数多少，只要是不特定的社会公众，都属于公开发行。（2）向特定对象发行证券累计超过200人的属于公开发行。

9．下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（）。

A．发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价

B．某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让

C．募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户

D．除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司

【答案】AB

【解析】本题考核上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；因此选项A不符合规定。本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购

19．根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金应具备的条件有（）。

A．基金合同期限为5年以上

B．基金持有人不少于1000人

C．基金募集金额不低于2亿元

D．基金募集期限届满，基金募集的基金价额总额达到核准规模的80%以上

【答案】ABCD

【解析】本题考核点是封闭式基金上市的规定。根据规定，基金份额上市交易，应当符合下列条件：基金的募集符合本法规定；基金合同期限为5