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企业环保风险管理

张永良

世界范围来说，尽管只有少数国家实行强制性环保责任保险，但各国政府、社会以及企业对

环保责任风险都非常关注，希望通过环保责任保险转移企业环保的法律赔偿责任，特别是对

土地过去、现在及将来的污染状况所须负担清理费用的责任。

各个国家都意识到推动环保工作有赖于市场的运作，其中可以通过环保责任保险引导企业在

决策过程中考虑更多方面的因素，例如法规、成本效益、品牌价值、正常营运，以达到企业

及其生意伙伴、银行、客户、政府及社会各方对环保的合理期望。但是，由于各个国家推动

环保责任保险的历程和方法不同，因此，对于环保责任保险推动环保风险管理的成效也不

同。其中，德国的成效较显著：从环境意外事故数据分析，推行环境污染责任保险后五年，

整体意外事故每年减少约10%，与此同时环境责任保险的保费量也增长了约10%。

挑战

保险业的发展在全球范围内甚至是发达国家都未能跟得上企业在环保风险管理方面的需求，

其中一个重要的原因就是环保风险的特殊性：包括“因果事实”的不确定性和“法规”的

不确定性。

由于污染事故在因和果之间的联系难以进行准确客观的判断，后果损失及风险因素方面也难

以准确评估，所以，在实际事故中即便是环保专家也很难有准确的答案。

环保责任在法律上也是不确定的，事故可由突发的、意外的一个或多个污染源所导致的逐步

的、渐进性的或者是一次性污染造成。在未有明确法律条文的情况下，往往很难让污染企业

赔偿受害人全部或部分损失。此外，不同国家根据不同情况，对法律赔偿的基础也进行了不

同的定义。

在有些西方国家，尽管具备较为健全的法律环境，也依然因为认定环保责任技术上的复杂性

和隐蔽性，导致保险公司、投保企业在环保风险认知和需求上存在差距。欧盟属下保险联会

(InsurancecompanyoftheEuropeanUnion)曾经在2000年12月就明确指出保险公司在

推行环保责任保险时所面临的挑战，主要有如下三点：法律基础、环保责任可抗辩的理由、

可计算风险的数据分析，尤其是对于自然环境保护的损失数据。

防御性风险管理的保险策略经验

从以往保险发展历史来看，有些保险公司以防灾防损为重点，有效地控制了保费，并且成功

减少了事故发生和降低事故造成的损失。

其中较为典型的例子是美国FactoryMutualInsurance。这家保险公司的经营方针是在承

保业务前，必须派专业工程人员评估投保企业消防方面的风险。一般来说，所有被

FactorymutualInsurance接受的客户其保费水平都远低于市场水平。原因在于，这类客户

都属于优良风险客户，并且通过保险公司专业人员参与评估，能够根据客户公司的实际情况

提高其风险管理的标准，并将较高的风险管理标准共享于投保企业，从而提高整体风险管理

水平。

另一个著名例子是原美国哈特福德蒸汽锅炉检查和保险公司(HSB)，它也重视工程防损服

务，大大减少了美国锅炉爆炸事故的发生。

德国在1991年通过环保责任法律后，两年内正式出台了专门的环保责任保险，并且这一环

保责任保险对环境污染的改善效果在一段时间后变得十分明显，德国整体环境意外事故每年

减少了约10%。

经过不断的摸索，人们才发现只有专业性保险公司和顾问公司才能平衡保险公司和客户间在

服务和需求上的差距，发挥环保责任保险的正面作用。

早于1988年，英国工业联合会(CBI)已提出环保责任保险持续性是有赖于风险评估，并且

企业需要明白可以接受的风险程度及耗费在环保上

此外，经济合作与发展组织(OECD)在其2003年发布的报告中也指出：法律背景的不确定性

因素与各个国家环保机构落实法规的程度有关。在法规不确定的情况下，保险行业特别是专

业性较强的保险公司推行以详细风险评估为基础，将风险细致分类，由专业环保工程师提供

在安全措施及应急计划方面的专业意见，以尽量减少事故的发生和降低事故的损失程度。这

种以专业风险为手段的做法有助于环保责任法律的建立，亦有助于减少风险，鼓励安全生

产。

发展方向

每一项新产品或服务在推向市场前，都应该明白供应商或者客户对产品或服务的需求。但到

目前为止，鉴于环保风险的本质问题，保险公司在面对法律[来自wWw.LW5U.com]法规和技

术鉴定两方面不确定因素情况下，都将较多的资源集中投资在环境污染责任保险“可保性”

的问题上，包括建立事故记录库、现场风险评估，以行政手段或采取补贴措施等降低成本，

加强业务量化效果，尽一切努力提高保险的“可保性”。

然而，我们更应该[来自www.L]明白，影响企业需求的因素在环保法律没有完全建

起来前，