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关于公司与关联方资金往来

情况专项讲明

信会师报字〔2022〕第10019-1号

浙江大东南包装股份董事会：

我们同意托付，对贵公司截止2022年12月31日的关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据?关于典型上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保要是干咨询题的通知?〔证监发〔2003〕56号〕进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是依据上述?关于典型上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保要是干咨询题的通知?〔证监发〔2003〕56号〕的，对贵公司与关联方资金往来情况是否符合进行相关调查、核实并出具专项讲明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。

现将审核情况讲明如下：

一、公司大股东及其附属企业2022年期间非经营性资金占用发生额元，截止2022年12月31日期末余额为-15,元。

二、截止2022年12月31日，大股东及其附属企业经营性资金占用余额为元。

三、截止2022年12月31日，子公司及其附属企业与公司资金往来余额119,155,265.21元已在合并报表中抵销。

附件：上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

立信会计师事务所中国注册会计师：戴定毅、王士玮

中国·上海二○○九年二月十五日

附件

上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

公司名称：浙江大东南包装股份

金额单位：人民币元

非经营性资金占用

资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2022年年初占用资金余额

2022年度占用累计发生金额〔不含占用资金利息〕

2022年度占用资金的利息

2022年度清偿累计发生金额

2022年年末占用资金余额

占用形成缘故

占用性质

现大股东及其附属企业

浙江大东南集团

持公司52.80%股份股东

其他应收款

-15,388,415.86

243,649,107.14

414,357.97

243,636,363.50

-15,375,672.22

非经营性往来款

非经营性占用

小计

-15,388,415.86

243,649,107.14

414,357.97

243,636,363.50

-15,375,672.22

前大股东及其附属企业

小计

总计

-15,388,415.86

243,649,107.14

414,357.97

243,636,363.50

-15,375,672.22

其他关联资金往来

资金往来方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2022年年初占用资金余额

2022年度占用累计发生金额〔不含占用资金利息〕

2022年度占用资金的利息

2022年度清偿累计发生金额

2022年年末占用资金余额

占用形成缘故

占用性质

大股东及其附属企业

宁波大东南万象科技

同一股东操纵

预付账款

5,346,800.00

2,780,992.50

2,565,807.50

经营性往来款

经营性占用

浙江大东南进出口

同一股东操纵

应收账款

-1,359,281.93

9,329,080.25

5,934,796.68

4

经营性往来款

经营性占用

诸暨大东南纸包装

同一股东操纵

预付账款

-374,878.00

1,857,225.22

379,006.50

1,103,340.72

经营性往来款

经营性占用

浙江大东南绿海包装

同一股东操纵

应收账款

1,054,399.40

1,054,399.40

经营性往来款

经营性占用

小计

-1,734,159.93

17,587,504.87

10,149,195.08

5,704,149.86

上市公司的子公司及其附属企业

子公司合并范围

浙江大东南惠盛塑胶

控股子公司

其他应收款

-191,817,736.41

563,060,565.32

371,242,828.91

非经营性往来款

非经营性占用

诸暨万象包装

控股子公司

其他应收款

-43,878,334.58

247,195,427.41

200,205,687.04

3,111,405.79

非经营性往来款

非经营性占用

诸暨万能包装

控股子公司

其他应收款

14,277,734.76

112,394,923.6