2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道（历年真题）.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、以下哪项不属于银行风险偏好的构成要素？

A.风险承受能力

B.风险容忍度

C.风险战略

D.风险偏好声明

【答案】：C

解析：本题考察银行风险偏好的构成要素。银行风险偏好的核心构成要素包括风险承受能力、风险容忍度及风险偏好声明等，用于明确银行愿意承担的风险水平和类型。C选项“风险战略”属于银行整体发展战略的范畴，并非风险偏好的直接构成要素，因此正确答案为C。

2、商业银行内部控制的目标不包括以下哪项？（）

A.确保经营活动合规合法

B.保证资产安全完整

C.实现股东财富最大化

D.保障财务报告真实可靠

【答案】：C

解析：本题考察商业银行内部控制的目标。内部控制的目标通常包括：确保国家法律法规和内部规章制度贯彻执行（合规）、保障资产安全（防损）、保证财务报告及管理信息真实完整（信息质量）、提高经营效率和效果（效益）、促进发展战略实现（战略）。选项C“实现股东财富最大化”是商业银行的经营目标，而非内部控制的直接目标。因此，正确答案为C。

3、商业银行内部控制的五要素不包括以下哪项？

A.控制环境

B.风险评估

C.风险识别

D.信息与沟通

【答案】：C

解析：本题考察商业银行内部控制五要素的知识点。内部控制五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控。“风险识别”是风险评估环节中的具体步骤，并非独立要素，因此C选项不属于内部控制五要素。A、B、D均为内部控制体系的核心组成部分。

4、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的核心一级资本不包括以下哪项？

A.实收资本

B.资本公积

C.盈余公积

D.重估储备

【答案】：D

解析：本题考察商业银行核心一级资本的构成知识点。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。重估储备属于商业银行的其他一级资本或二级资本范畴，不属于核心一级资本。因此正确答案为D。

5、下列哪项风险是指由不完善或失败的内部流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险？

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

【答案】：C

解析：本题考察风险管理分类知识点。操作风险定义为由于不完善或失败的内部流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险，包括法律风险但不包括策略风险和声誉风险。信用风险是债务人违约导致的风险；市场风险是因市场价格波动产生的风险；流动性风险是无法以合理成本及时获得充足资金的风险。因此正确答案为C。

6、商业银行内部控制的首要目标是？

A.确保经营管理合法合规及监管要求的贯彻执行

B.确保资产安全，防止资产损失

C.确保财务报告及相关信息真实完整

D.提高经营效率和效果，促进战略实现

【答案】：A

解析：本题考察内部控制目标知识点。商业银行内部控制的首要目标是确保经营管理合法合规及监管要求的贯彻执行，这是银行合规经营的基础。B选项“资产安全”是内部控制的重要目标之一，但非首要；C选项“财务报告真实”属于信息真实目标；D选项“提高效率、促进战略”是内部控制的长期目标，而非首要。

7、银行业金融机构在开展营销活动时，下列哪项行为不符合消费者权益保护要求？

A.充分披露产品信息，确保消费者知情

B.不得误导消费者购买与其风险承受能力不匹配的产品

C.为吸引客户，承诺存款利率高于同期基准利率

D.尊重消费者的自主选择权，不得强制捆绑销售

【答案】：C

解析：本题考察消费者权益保护知识点。选项A、B、D均符合消费者权益保护要求（知情权、适当性原则、自主选择权）。选项C违反《储蓄管理条例》及利率市场化规定，银行业金融机构不得擅自承诺高于法定基准利率的存款利率，属于违规营销行为，故正确答案为C。

8、商业银行内部控制的基本要素不包括以下哪一项？

A.风险识别与评估

B.控制活动

C.外部审计监督

D.信息与沟通

【答案】：C

解析：本题考察内部控制要素知识点。商业银行内部控制要素包括控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息与沟通、监督。外部审计是独立于银行的第三方审计机构，属于外部监督机制，并非内部控制要素。选项A、B、D均为内部控制核心要素，故正确答案为C。

9、以下哪项属于商业银行的中间业务？

A.活期存款业务

B.票据贴现业务

C.代理贵金属业务

D.固定资产贷款业务

【答案】：C

解析：本题考察商业银行中间业务知识点。中间业务是银行不构成表内资产负债、不占用自有资金但收取手续费的业务，如代理业务、理财业务等。选项A（存款）属于负债业务，B（票据贴现）和D（贷款）属于资产业务，均非中间业务；选项C“代理