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校园财务报销制度

一、校园财务报销制度

第一章总则

第一条为规范校园财务报销行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障学校各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规及上级主管部门的规定，结合学校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于学校全体教职工及各二级单位的经济活动，包括但不限于日常办公用品采购、差旅费报销、会议费报销、设备购置费报销等。

第三条财务报销应当遵循真实性、合法性、合规性、效益性的原则，确保每一笔报销都有据可查、有理可依。

第四条学校设立财务管理部门，负责全校财务报销的审核、支付和监督工作。各二级单位应当指定专人负责本单位的经济活动及报销工作。

第五条财务报销应当严格遵守国家财经纪律和学校财务管理制度，任何单位和个人不得以任何形式弄虚作假、套取资金。

第二章报销范围及标准

第六条报销范围包括但不限于以下项目：

（一）日常办公用品采购费，包括纸张、笔、笔记本等学习用品及办公设备耗材等。

（二）差旅费报销，包括因公出差的交通费、住宿费、伙食补助费等。

（三）会议费报销，包括会议的场地费、资料费、专家费、伙食补助费等。

（四）设备购置费报销，包括教学设备、科研设备、办公设备的购置费用。

（五）其他经学校批准的经济活动费用。

第七条报销标准按照国家及学校有关规定执行，具体标准如下：

（一）差旅费报销标准：

1.交通费：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

2.住宿费：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

3.伙食补助费：按照规定标准报销，不得高于标准。

（二）会议费报销标准：

1.场地费：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

2.资料费：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

3.专家费：按照规定标准报销，不得高于标准。

4.伙食补助费：按照规定标准报销，不得高于标准。

（三）设备购置费报销标准：

1.教学设备：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

2.科研设备：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

3.办公设备：按照实际发生额报销，但不得超过规定标准。

第三章报销流程及要求

第八条报销流程：

（一）申请：报销人填写报销申请表，注明报销事由、金额、附件等。

（二）审核：所在单位负责人审核报销申请表，签字确认。

（三）复核：财务管理部门复核报销申请表，签字确认。

（四）支付：财务管理部门按照规定支付报销款项。

第九条报销要求：

（一）报销人应当如实填写报销申请表，提供真实、合法、合规的票据。

（二）报销票据应当符合国家财务制度要求，包括但不限于发票、收据等。

（三）报销人应当妥善保管报销票据，以便财务管理部门核查。

第四章票据管理

第十条票据的种类及要求：

（一）发票：应当是合法的、有效的、完整的，包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票等。

（二）收据：应当是合法的、有效的、完整的，包括但不限于银行收据、现金收据等。

第十一条票据的保管：

（一）报销人应当妥善保管报销票据，不得遗失、损毁。

（二）财务管理部门应当建立票据管理制度，定期核查票据的真实性、合法性、合规性。

第十二条票据的核查：

（一）财务管理部门应当对报销票据进行核查，确保票据的真实性、合法性、合规性。

（二）对不符合规定的票据，财务管理部门有权不予报销。

第五章责任追究

第十三条对违反本制度的行为，学校将依法依规追究相关责任人的责任。

第十四条违反本制度的行为包括但不限于以下情况：

（一）虚报、冒领、套取资金。

（二）提供虚假票据。

（三）不按规定流程报销。

（四）不按规定标准报销。

第十五条责任追究的方式包括但不限于以下方式：

（一）通报批评。

（二）罚款。

（三）取消相关人员的报销资格。

（四）依法依规给予行政处分。

第六章附则

第十六条本制度由学校财务管理部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

二、校园财务报销制度

第二章报销范围及标准

第一节报销范围

第一条报销范围涵盖学校日常运营及教学科研活动中产生的各类合理费用支出。具体包括但不限于办公用品采购、人员差旅、会议活动、设备购置、维修维护以及其他经学校批准的专项经费使用。各二级单位在执行过程中，需结合实际工作需求，明确各项费用的具体报销内容，确保费用的合理性与必要性。

第二条办公用品采购费报销，主要针对日常工作中使用的学习用品及办公设备耗材。其中，学习用品包括纸张、笔、笔记本等基础文具，以及各类教学参考资料、习题集等；办公设备耗材涵盖打印机、复印机、电脑等办公设备的墨盒、纸张、toner等消耗品。报销时需提供相应的采购发票或收据，并说明具体用途及数量，确保费用的真实性。

第三条差旅费报销，主要针对因公出差的交通费、住宿费及伙食补助等相关费用。差旅费报销需提供出差审批单、交通票据、住宿发