2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道完美版.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、商业银行内部控制的首要目标是（）

A.确保财务报告及相关信息真实完整

B.保证经营管理合法合规

C.保障银行资产安全

D.提高经营效率和效果

【答案】：B

解析：本题考察商业银行内部控制目标知识点。商业银行内部控制的目标包括合规、风险、财务、资产、效率和战略六个方面，其中“保证经营管理合法合规”是内部控制的首要目标，是银行稳健经营的基础。A、C、D均为内部控制的具体目标，但并非首要目标，首要目标聚焦于合规性底线。

2、商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式是（）。

A.优质流动性资产储备/未来30日现金净流出量

B.未来30日现金净流出量/优质流动性资产储备

C.（优质流动性资产储备+未来30日现金流入量）/未来30日现金净流出量

D.未来30日现金净流出量/（优质流动性资产储备+未来30日现金流入量）

【答案】：A

解析：本题考察流动性风险管理指标知识点。流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行在严重流动性压力下保持充足优质流动性资产应对未来30日流动性需求，计算公式为优质流动性资产储备除以未来30日现金净流出量，A选项正确。B选项分子分母颠倒，C、D错误加入未来30日现金流入量，LCR仅考虑现金净流出，故排除。

3、商业银行全面风险管理的核心原则不包括以下哪一项？

A.全员参与

B.全要素覆盖

C.全流程控制

D.全部门协作

【答案】：D

解析：本题考察全面风险管理的核心原则。全面风险管理强调“全员参与、全要素覆盖、全流程控制、动态调整”，其核心原则包括全员参与（风险管控涉及所有部门和员工）、全要素覆盖（覆盖信用风险、市场风险、操作风险等各类风险）、全流程控制（贯穿业务全生命周期）。而“全部门协作”属于风险管理过程中的协作要求，并非核心原则。因此正确答案为D。

4、下列属于商业银行中间业务的是（）

A.个人住房贷款

B.票据贴现业务

C.代收水电费服务

D.同业拆借业务

【答案】：C

解析：本题考察中间业务的定义。中间业务是银行不直接参与资金融通，以中间人的身份提供金融服务并收取手续费的业务。选项C“代收水电费”属于代理类中间业务；选项A、B属于资产业务（贷款、贴现）；选项D属于负债业务或同业业务（资金拆借）。

5、商业银行在设定风险偏好时，通常不直接考虑的因素是？

A.银行自身风险承受能力

B.监管机构监管要求

C.股东风险承受意愿

D.员工平均薪酬水平

【答案】：D

解析：本题考察风险偏好设定因素知识点。风险偏好主要基于银行自身风险承受能力、监管要求、股东风险偏好等因素确定；员工薪酬水平属于内部薪酬体系设计内容，与风险偏好设定无直接关联。因此，正确答案为D。

6、“由于市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）波动而导致银行表内外头寸遭受损失的风险”指的是哪种风险？

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

【答案】：A

解析：市场风险的定义是因市场价格波动（利率、汇率、股价、商品价格等）导致银行表内外头寸损失的风险。信用风险是交易对手违约风险；操作风险是内部流程、人员或系统缺陷导致的风险；流动性风险是无法以合理成本及时获取资金的风险。故A选项正确。

7、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的核心一级资本不包括以下哪项？

A.实收资本

B.资本公积

C.一般风险准备

D.超额贷款损失准备

【答案】：D

解析：本题考察商业银行核心一级资本的构成知识点。根据规定，核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等；而超额贷款损失准备属于二级资本，不属于核心一级资本。因此，正确答案为D。

8、以下关于商业银行合规管理的表述，正确的是？

A.合规管理仅要求银行遵守外部监管规则，无需关注内部制度

B.合规管理是银行内部独立的风险控制机制，旨在确保经营活动合法合规

C.合规管理部门的主要职责是对员工进行合规培训

D.合规管理等同于银行的风险管理，两者概念完全相同

【答案】：B

解析：合规管理是通过建立健全合规风险管理框架，确保银行经营活动与法律、规则和准则相一致的管理活动，是风险管理的重要组成部分。A项错误，合规管理需同时关注外部监管规则和内部制度；C项错误，合规培训只是合规管理部门职责之一，还包括政策制定、风险识别等；D项错误，合规管理侧重法律合规层面，风险管理涵盖信用、市场等更广泛风险类型，概念不同。

9、下列哪项不属于内部控制的基本要素（）

A.控制环境

B.风险识别

C.信息与沟通

D.监督

【答案】：B

解析：本题考察内部控制的基本要素。内部控制的五要素包括：