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城阳区白沙湾学校

内部控制制度

城阳区白沙湾学校内部控制制度目录

第一部分岗位责任书1-4

一、内控管理联络岗位责任书1

二、会计岗位责任书2

三、合同管理岗位责任书2

四、总资产管理岗位责任书3

五、部门固定资产管理岗位责任书4

六、低值易耗管理岗位责任书4

第二部分预算管理内部控制制度5-9

一、预算管理组织体系5

二、预算管理整体框架5

三、预算编制体系7

四、预算监控体系说明9

第二部分经费支出管理内部控制制度10

一、流程概况10

（一）本流程主要业务范围10

（-）本流程所涉及的处室及职责10

二、经费支出流程11-22

（-）经费支出总体流程11

（-）借款管理子流程12

（三）经费报销管理子流程12

（四）差旅费管理子流程13

（五）会议费管理子流程16

（六）接待费管理子流程18

（七）培训费管理子流程20

A（）出国