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2026年服务机器人公司内部财务稽核管理制度

第一章总则

第一条制定目的

为规范公司内部财务稽核工作，强化财务监督与风险防控能力，保障公司资产安全、财务信息真实完整，提升财务管理水平与资金使用效率，结合《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《会计基础工作规范》及服务机器人行业经营特点、公司财务管理实际，制定本内部财务稽核管理制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部及各业务单元的所有财务活动与财务管理环节，涵盖资金管理、采购付款、销售收款、成本费用、资产管理、财务核算、税务管理等全维度财务工作；公司财务部、稽核部、采购部、销售部、生产部、研发部等涉及财务收支的部门及全体员工，