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XX公司内部控制

体系建设实施方案

为贯彻落实相关文件精神，XX公司（以下简称“公司”进

一步明确职责、分解任务、落实责任，确保内部控制体系建

设顺利进行，制定本实施方案。

一、组织体系及职责

公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施，为进一步

加强内部控制体系建设的组织领导，公司成立了以总经理为

组长的内部控制体系建设领导小组，明确了领导小组及其办

公室职责。

一（领导小组与办公室职责

领导小组职责：学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX

集团关于内部控制体系建设有关精神，统一思想、提高认设；

审定内部控制体系建设实施方案，部署内部控制体系建设工

作；提供人、财、物等资源，保障内部控制体系建设开展；

指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设

期的评价工作；负责内部控制体系建设重大事项决策，研究、

解决内部控制体系建设中的重大问题；负责内部控制体系建

设阶段成果总结、组织建立长效机制。

办公室职责：贯彻执行领导小组决策和部署，组织制定公司

内部控制体系建设实施方案和工作计划，编制经费专项预算

方案；组织开展内部控制体系建设实施方案的落实；组织开

展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研，

宣传报导和信息报告等工作；完成领导小组交办的其他事项。

二（牵头部门职责

1.财务部为内控体系建设工作牵头部门

主要职责：研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作

计划；组织实施内部控制体系建设实施方案；向XX集团报

送内部控制体系建设情况；其他相关工作。

2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门

主要职责：组织内部控制体系建设相关业务培训；组织编制

并更新《内部控制手册》；开展单位内部控制评价；对单位

内控体系建设进行检查；其他相关工作。

三（各业务部门职责

各业务部门职责：按照业务分工和职责，负责本部门职责范

围内的内部控制建设工作，结合内部控制目标，负责梳理相

关规章制度，提出规章制度制修（订计划，并修改完善；

查找经营管理风险点，评估风险影响程度；结合相关规章制

度，建立和完善管理程序和业务流程，明确关键控制点和控

制措施；负责运行和持续改进主要业务流程。各部门职能分

工表见附件lo

（四监督部门职责

党群工作部作为监督部门，主要职责：根据集团公司制定的

内部控制评价、内部控制审计等管理制度，结合航天科技集

团公司内部控制评价标准，对内部控制建立与实施情况进行

监督检查，评价内部控制有效性，发现内部控制缺陷，并提

出整改建议。

二、任务分解

根据《中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案》，

按照各部门职能定位，进行任务分解，落实责任。各部门在

建立与实施有效的内部控制体系时，应当包括内部环境、风

险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。建设

任务计划表见附件2o

一（内部环境：内部环境是企业实施内部控制的基础，一

般包括管理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资

源政策、企业文化等。内部环境建设应完善章程、议事规则，

编组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规

章度或者相关文件。

主要任务和工作：

3•内部审计：技术质量部负责加强内部审计工作，保证人员

配备和工作的独立性落实到位；要进一步创新审计工作模式,

不断提高审计工作实效；要结合内部审计工作，对内部控

的有效性进行监督检查。

4.人力资源：人力资源管理部门负责根据公司发展需要定

的人力资源发展措施；定并落实公司人力资源发展战略；

充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用，促进人材干力、

资本、项目等生产要素的最佳组合；切实加强员工培训教育

和考核激励，不断提升员工素质，组织员工认真履行岗位职

责，充分发挥人力资源效能。

5.企业文化：党群工作部负责加强企业文化建设，以支撑公

司发展战略实施为核心，定并实施企业文化战略。在大力

宏扬航天“三大精神”，坚持执行集团公司企业文化识别系

统的基础上，通过开展理念深化、文化融合、品牌战略、专

项文化、载体创新等工程建设，深入推进公司文化建设。