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案例1

无宜松竹门窗有限公司成立于2002年9月，注册资金490万元，专业制作

和安装房屋门窗，信用评估等级为“AAA”级。法人代表陈怀林、李芬芳夫妇二

人均是雄州镇人，个人信誉程度一般，家庭关系稳定。公司现租赁原园林村五金

厂的场地，新厂区位于科技园区，占地11亩，建筑面积近3000平方米。目前，

新厂房已装修结束，达到生厂条件，价值约500万元，尚未使用；帕萨特、本田

和货车各一辆，目前估值计约35万元；自动焊接机、冲床、铝合金设备等约300

万元；存货（铝材、塑钢型材、玻璃等原料和已完成的窗户）总价约290万元；

工程未结款及质量保证金约560万元。

该公司于2010年2月在无宜农村商业银行龙池支行贷款300万元，期限是

2010年2月12日至2011年1月20日，年利率8.16%。贷款到期前正常支付利

息。该笔贷款由无宜隆泰房地产开发公司提供保证担保，该开发公司2009年末

资产总额2079万元，负债总额1162万元，注册资本800万元。

经专题调查发现：（1）无宜松竹门窗有限公司目前在手的项目有七个，合

同金额共1700万元，均未完工，甲方严格执行合同无法结算；（2）公司货款回

笼多以现金的形式，支票、本票等票据往往直接背书转让，从银行账面反映的不

多；（3）借款人以自然人名义在他行借款出现多次逾期现象，借款人在品格、

还款意愿上存在的不足；（4）该客户尽管以往也有过逾期的记录，且有大额资

金赌博现象；（5）借款人的新厂房（10亩地，3000平米的厂房及办公楼）已抵

押给交通银行，08年1月份才转贷200万，期限1年；从何远处借款210万元，

新厂房的两证押在何远处（贷款逾期后发现）。目前新厂房已租给永江汽车租赁

公司，可能另有100万元的个人借款；（6）保证人在贷款到期后无能力履行代

偿责任。

请分析该案例，请回答下列问题：

（1）对于客户经理岗位来说，该笔贷款业务存在哪些风险点？

（2）该客户经理当前应建议银行采取哪些措施？

（3）今后办理此类业务时客户经理应把握哪些要害？

答案：(1)该笔贷款存在的主要风险点包括：企业自身经营风险、法人声誉

风险、法定代表人个人违约风险

A企业经营现金流风险。企业目前大量应收账款尚未结算，面临现金流经营

压力较大；

B财务核算风险，企业在会计核算中存在大量的坐支情况，贷款债权人无法

有效监控企业资金流；

C股东个人还款信誉较差；存在赌博和违约记录

D企业法人经营持续性存在风险，其经营场所为租用，自有场所已经抵押他

行；

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E保证人资格和违约风险；

（2）采取措施：

A冻结企业基本账户，要求企业追加其剩余设备、存货进行抵押；

B书面提示担保人要求其明确其担保责任，否则提起诉讼；

C要求企业追加其在建项目项目合同中，甲方回款账号必须为本行基本账

户，同时书面提示项目甲方；

D要求企业提前归还贷款

（3）加工企业贷款控制风险点：主要包括企业现金流、法人经营场所，担

保方式必须为抵押、股东征信情况、企业征信情况、企业财务核算情况。

案例2：请根据调查报告摘要回答问题（因四舍五入和报表简化，报

表科目不平）：

借款人北京蒙山茶叶有限公司申请流动资金贷款300万元，期限

1年、利率上浮30%，用于茶叶季节性收购，还款来源为销售收入。

股东及实际控制人分析：公司注册资本470万元人民币，俞某出

资50万元，占比10.64%；朱某出资235万元，占比50%；周某出资

185万元，占比39.36%。实际控制人俞某。

2004年，公司搬至马连道茶叶街，房产面积为5000多平米，为

上下两层的精品茶庄，以股东和股东亲戚等7人名义5231万元购买，

首付款约3000万元，已支付500万元首付款，今后每月支付43万元

首付款；太平洋银行按揭款约为2200万元，5成8年，银行按揭手

续已办理完毕，月供约30万元。

产品介绍：公司主营产品——蒙山有机茶为纯天然，无污染，是

茶叶市场的亮点，销售额逐年上升，市场影响力日益增大。公司为最

早生产、开发有机茶的企业之一，已顺利通过ISO9001:2000质量管

理体系认证，并