最新公司货币资金管理办法.pdfVIP

xx公司货币资金管理办法

第一章总则

第一条为提高货币资金使用效率，满足全面预算管理的需要，

有效防范资金风险，加速资金周转，使资金管理达到规范化、科学化

和经济效益最大化。根据神华集团公司《资金管理办法》和中国神华

《资金预算管理办法》、《资金集中管理办法》的相关规定，结合企业

实际，对公司原资金管理办法进行修改完善。

第二条本办法所称资金是指在生产经营、投资和筹资活动中形

成的全部货币资金，具体包括现金、银行存款、其他货币资金。

第二章对货币资金实施全面预算管理

第三条财务部作为货币资金的筹措、使用和资金预算管理的职

能部门，负责办理公司的各项结算、筹融资等业务。

第四条根据中国神华资金集中管理原则，我公司在商业银行开

立收入、支出账户，在集团财务公司开立预算控制账户。

第五条财务部依据经公司审批后的年度资金预算，下达各单

位、各部室的年度资金预算，各单位、各部室依据全面预算管理办法

的相关规定按月上报月度资金预算。如有特殊原因需变动，应提前3

天上报财务部。各单位、