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商业银行统一授信管理办法（2023完整版）

第一部分：总则

第一条目的与依据

为规范本行统一授信管理行为，建立健全信用风险防控体系，保障业务稳

健运行，依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行实施统一授信制度

指引（试行）》等法律法规及监管要求，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条统一授信定义

本办法所称“统一授信”，是指本行对单一法人客户、集团客户或特定区

域，遵循审慎原则统一核定最高综合授信额度，并实施集中式、全程化信用风

险管控的管理制度。

第三条授信业务范围

本办法所规范的授信业务，涵盖本行为客户提供的所有表内及表外、本币

及外币的信用支持，主要包括但不限于：

表内业务：各类本外币贷款、贸易融资（如进出口押汇）、贴现、透支、

保理等。

表外业务：票据承兑、信用证、保函、贷款承诺、信贷证明等。

其他业务：互联网金融业务、债券投资、特定目的载体投资以及其他实质

上由本行承担信用风险的业务。

第四条适用范围

本办法适用于本行所有机构及部门开展的各类授信业务活动，是全行授信

风险管理的基础性制度文件。

第二部分：统一授信的核心原则

本行实施统一授信管理，必须严格遵循“四个统一”的基本原则，确保授

信风险的有效隔离与控制。

统一授信四项基本原则

原则核心内涵管理要点

主体授信审批权由总行授信审批部或信贷审查委员会统一审核批准对客

统一限集中。户的授信，原则上禁止不同部门对同一客户或不同业务

品种进行交叉、分散授信。

形式表内外业务对同一客户办理的所有授信业务（无论表内表外）均需

统一统筹管理。纳入其最高授信限额内进行统一管控。

币种本外币风险将对客户的各类本币、外币授信业务，按统一汇率折算

统一一体化核为指定币种（通常为本币）后进行额度加总与管理。

算。

对象准入标准一只有符合本行既定授信准入标准的客户方能纳入统一授

统一致。信管理。严禁对不符合条件（如资质不全、存在重大风

险）的客户提供授信。

第三部分：授信的分类管理

为精细化实施风险管理，本行根据不同的管理维度对授信业务进行如下分

类：

1.按授信对象划分

个人客户授信：面向自然人提供的各类信用服务。

法人客户授信：面向企事业法人、其他经济组织提供的信用支持。

2.按授信期限划分

短期授信：授信期限在一年以内（含一年）。

中长期授信：授信期限在一年以上。

3.按授信管理要求划分

综合授信：在对客户进行全面风险评估的基础上，核定在一定期限内可提

供的各类授信业务的总额度。

公开综合授信：与客户签订正式授信协议，明确约定额度、品种、条件

等，并向客户做出承诺。

内部综合授信：在本行内部系统中设定额度，用于风险监控和审批参考，

不对外公开承诺，无需签订额度协议。

单笔授信：针对客户特定融资需求，一次核定、一次使用，具有明确金

额、用途和条件的授信业务。

4.按额度形态划分

授信额度：客户可使用的授信上限。

综合授信额度：客户在本行所有表内外授信业务的最高限额总和。

授信敞口额度：综合授信额度中，扣除低风险业务（如全额保证金承兑汇

票）及各类保证金后的剩余风险暴露部分。通常语境下的“综合授信额度”即

指授信敞口额度。

授信余额：客户已实际发生且尚未清偿的授信总量。

5.按客户集中度划分

单一客户授信：向独立的法人或自然人提供的授信。对自然人客户，其额

度管理范围通常延伸至共同借款人、担保人及具有密切关联关系的亲属等。

集团客户授信：向存在两个及以上关联关系的多个法人或自然人所组成的

集团整体提供的统一授信。

6.按风险担保程度划分

低风险担保授信：符合本行《低风险授信管理办法》规定，风险缓释措施

充足（如100%保证