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商业银行监管评级定量和定性评价标准

商业银行监管评级定量和定性评价标准一、资本充足

（CapitalAdequacy）4（一）定量指标（50分）41.资

本充足率（40%）42.一级资本充足率（20%）43.核心一级

资本充足率（10%）44.杠杆率（30%）5（二）定性因素

（50分）61.银行资本质量和构成（8分）62.银行整体财

务状况及对资本的影响（8分）63.银行资产质量及拨备计

提情况（8分）74.银行资本补充能力（10分）75.银行资

本管理情况（8分）86.银行监管资本的风险覆盖和风险评

估情况（8分）9二、资产质量（AssetQuality）11

（一）定量指标（40分）111.不良贷款率（20%）112.逾

期90天以上贷款与不良贷款比例（15％）113.单一客户贷

款集中度/单一集团客户授信集中度（25％）114.全部关联

度（15%）125.拨备覆盖率（25％）12（二）定性因素

（60分）131.不良贷款和其他不良资产的变动趋势（10

分）132.信用风险资产集中度（5分）133.信用风险管理

的政策、程序及其有效性（15分）144.贷款风险分类制度

的完善和有效（10分）155.保证贷款和抵（质）押贷款及

其管理状况（5分）166.贷款以外其他表内外资产的风险管

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理状况（15分）17三、管理质量（ManagementQuality）

18（一）银行公司治理（40分）181.决策机制（10分）

182.监督机制（4分）193.执行机制（6分）194.发展战

略、价值准则和社会责任（8分）205.激励约束机制（6

分）216.信息披露（6分）23（二）内部控制（60分）

231.内部控制环境（10分）232.风险识别与评估（10分）

253.内部控制措施（10分）264.数据质量管理（20分）

275.信息交流与反馈（5分）296.监督评价与纠正（5分）

30四、盈利状况（Earnings）32（一）定量指标（50分）

321.资产利润率（20%）322.资本利润率（20%）323.成

本收入比率（20%）324.风险资产利润率（15%）325.净息

差（15%）336.非利息收入比例（10%）33（二）定性因素

（50分）331.盈利的真实性（12分）332.盈利的稳定性

（12分）343.盈利的风险覆盖性（12分）344.盈利的可

持续性（7分）355.财务管理的有效性（7分）35五、流

动性风险（LiquidityRisk）37(一)定量指标（40分）37

1.存贷比（30%）372.流动性比例（35%）373.流动性覆盖

率（35%）37（二）定性因素（60分）381.流动性管理治

理结构（12分）382.流动性风险管理策略、政策和程序

（12分）393.流动性风险识别、计量、监测和控制（20

分）394.流动性风险管理信息系统（8分）415.流动性风

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险管理的其他要素（8分）42六、市场风险（Sensitivity

ToMarketRisk）43(一)定量指标（30分）431.利率风

险敏感度（50%）432.累计外汇敞口头寸比例（50%）43

(二)定性指标（70分）431.市场风险管理框架（20分）43

2.市场风险的识别、计量、监测和控制（40分）443.市场

风险管理其他要素（10分）46七．信息科技风险

（InformationTechnologyRisk）48（一）信