集团对子公司资金管理制度(3篇).pdfVIP

第1篇

一、总则

为加强集团资金管理，规范子公司资金运作，提高资金使用效率，防范资金风险，

保障集团财务稳定，根据国家有关法律法规和集团实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于集团及其所有子公司（以下简称“子公司”）。子公司应按照本制度

规定建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效。

三、资金管理制度

1.资金集中管理

（1）集团设立财务部作为资金集中管理部门，负责制定和实施资金管理制度，统

筹管理集团及子公司的资金。

（2）子公司应将所有资金纳入集团资金集中管理体系，不得设立资金池、体外循

环等违规行为。

2.资金预算管理

（1）集团及子公司应编制年度资金预算，明确资金来源、用途和规模。

（2）资金预算应遵循“量入为出、统筹兼顾、合理分配”的原则，确保资金合理

使用。

3.资金结算管理

（1）集团及子公司应采用电子支付、银行汇款等合规结算方式，确保资金结算安

全、快捷。

（2）子公司应定期向集团财务部报送资金结算情况，集团财务部负责审核、汇总。

4.资金借贷管理

（1）集团及子公司不得擅自对外提供担保、贷款或进行其他形式的资金借贷。

（2）如需对外提供担保、贷款，应经集团董事会或股东会批准，并签订相关合同。

5.资金风险控制

（1）集团及子公司应建立健全资金风险管理制度，定期进行