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2026年审计委员会职责协议

甲方（审计委员会）：_______

乙方（公司）：_______

鉴于甲方作为乙方的审计委员会，负责监督和指导乙方的财务报告、内部控制和合规性，双方本着平等、自愿、诚实信用的原则，就2026年度审计委员会的职责达成如下协议：

一、审计委员会的组成

1.审计委员会由不少于3名成员组成，成员应当具备以下条件：

（1）独立董事身份；

（2）具备丰富的财务、审计或相关领域经验；

（3）无直接或间接的利益冲突。

2.甲方应保证审计委员会成员的独立性、专业性和公正性。

二、审计委员会的职责

1.监督乙方的财务报告：

（1）审查乙方的财务报告编制程序和披露内容；

（2）评估乙方的财务报告是否真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果；

（3）审查乙方的内部控制制度，确保其有效性。

2.指导乙方的内部控制和合规性：

（1）监督乙方建立健全内部控制制度，确保其有效运行；

（2）审查乙方的合规性，确保其遵守相关法律法规和公司规章制度；

（3）提出改进建议，促进乙方内部控制和合规性的提升。

3.与乙方管理层沟通：

（1）定期与乙方管理层进行沟通，了解乙方的经营状况、财务状况和内部控制情况；

（2）就审计委员会的职责和发现的问题与乙方管理层进行讨论，提出改进措施。

4.与乙方董事会沟通：

（1）定期向乙方董事会报告审计委员会的工作情况；

（2）就审计委员会的职责和发现的问题向乙方董事会提出建议。

5.独立聘请会计师事务所：

（1）根据乙方的实际情况，独立聘请具有专业资质的会计师事务所进行年度审计；

（2）监督会计师事务所的审计工作，确保其独立性、客观性和公正性。

三、审计委员会的运作

1.审计委员会每年至少召开4次会议，必要时可临时召开会议。

2.审计委员会的会议记录应当真实、完整地反映会议内容和决议。

3.审计委员会成员有权要求乙方提供必要的信息和资料。

四、保密义务

1.双方对本协议的内容负有保密义务，未经对方同意，不得向任何第三方泄露。

2.保密期限自本协议签订之日起至协议终止之日止。

五、协议的生效、变更和终止

1.本协议自双方签字盖章之日起生效。

2.本协议的变更和终止需经双方协商一致，并以书面形式作出。

3.本协议有效期内，如因不可抗力导致本协议无法履行，双方互不承担责任。

六、争议解决

1.双方在履行本协议过程中发生的争议，应友好协商解决。

2.协商不成的，任何一方均可向乙方所在地人民法院提起诉讼。

七、其他

1.本协议未尽事宜，由双方另行协商解决。

2.本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（审计委员会）签字（盖章）：

乙方（公司）签字（盖章）：

日期：_______

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