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宁夏差旅费报销管理制度

一、宁夏差旅费报销管理制度

1.1总则

宁夏差旅费报销管理制度旨在规范差旅费报销行为，加强差旅费管理，控制差旅费支出，提高资金使用效益，确保差旅费报销的合规性、合理性和准确性。本制度适用于宁夏行政区域内所有机关、事业单位、社会团体的公务人员，以及经批准的其他人员。差旅费报销应当遵循实事求是、勤俭节约、统一管理、分级负责的原则。差旅费报销应当符合国家有关财经法规和制度规定，以及宁夏回族自治区相关政策和要求。

1.2适用范围

本制度适用于宁夏行政区域内所有机关、事业单位、社会团体的公务人员出差、考察、学习、培训、会议等公务活动产生的差旅费报销。差旅费包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和其他费用。交通费是指公务人员在公务活动中发生的往返交通费用，包括飞机票、火车票、汽车票、船票等。住宿费是指公务人员在公务活动中发生的住宿费用，包括酒店住宿费、招待所住宿费等。伙食补助费是指公务人员在公务活动中发生的伙食费用，按照规定标准报销。市内交通费是指公务人员在公务活动期间发生的市内交通费用，按照规定标准报销。其他费用是指公务人员在公务活动中发生的除交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费以外的其他费用，按照规定标准报销。

1.3管理职责

差旅费管理应当实行分级负责制。各级机关、事业单位、社会团体应当成立差旅费管理领导小组，负责差旅费管理的组织、协调和监督。差旅费管理领导小组应当由单位主要负责人担任组长，财务部门负责人担任副组长，其他相关部门负责人为成员。差旅费管理领导小组负责制定差旅费管理制度，审核差旅费报销，监督差旅费支出，定期向上一级差旅费管理领导小组报告工作。财务部门负责差旅费报销的审核、支付和核算，监督差旅费报销的合规性、合理性和准确性。各部门负责人负责本部门差旅费的管理，审核本部门差旅费报销，监督本部门差旅费支出。

1.4报销原则

差旅费报销应当遵循实事求是、勤俭节约、统一管理、分级负责的原则。实事求是是指差旅费报销应当真实、准确、完整，不得虚报、冒领、套取差旅费。勤俭节约是指差旅费报销应当节约使用，不得浪费国家和集体资金。统一管理是指差旅费报销应当实行统一管理，不得多头管理、重复管理。分级负责是指差旅费报销应当分级负责，各级差旅费管理领导小组和财务部门应当各司其职、各负其责。

1.5报销程序

差旅费报销应当按照以下程序进行：1.公务人员出差前应当填写出差申请表，经部门负责人审核，报差旅费管理领导小组审批。2.公务人员出差返回后应当填写差旅费报销单，附上相关票据，经部门负责人审核，报财务部门审核。3.财务部门审核差旅费报销单，符合规定的予以报销，不符合规定的不予报销，并说明理由。4.差旅费报销单经财务部门审核后，报差旅费管理领导小组审批。5.差旅费报销审批后，由财务部门支付差旅费。

1.6报销标准

差旅费报销标准应当根据国家有关财经法规和制度规定，以及宁夏回族自治区相关政策和要求制定。差旅费报销标准包括交通费标准、住宿费标准、伙食补助费标准、市内交通费标准和其他费用标准。交通费标准应当按照不同交通工具和不同距离确定，不得超过规定标准。住宿费标准应当按照不同地区和不同等级确定，不得超过规定标准。伙食补助费标准应当按照不同地区和不同天数确定，不得超过规定标准。市内交通费标准应当按照不同地区和不同次数确定，不得超过规定标准。其他费用标准应当按照实际情况确定，不得超过规定标准。

1.7票据管理

差旅费报销票据应当真实、合法、有效，不得伪造、变造、买卖差旅费报销票据。差旅费报销票据应当符合国家有关财经法规和制度规定，以及宁夏回族自治区相关政策和要求。差旅费报销票据应当加盖出票单位公章或者财务专用章，并注明出票日期、出票人、收款人、金额等信息。差旅费报销票据应当妥善保管，不得遗失、损毁、涂改。

1.8监督检查

差旅费管理应当接受上级机关、事业单位、社会团体的监督检查。差旅费管理领导小组应当定期对差旅费管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正。财务部门应当对差旅费报销进行监督检查，发现不符合规定的差旅费报销及时报告差旅费管理领导小组。各部门负责人应当对本部门差旅费管理情况进行监督检查，发现问题及时报告差旅费管理领导小组。对违反差旅费管理制度的，应当依法依规进行处理。

二、差旅费预算管理

2.1预算编制

差旅费预算编制应当遵循量入为出、厉行节约、突出重点、统筹兼顾的原则。各部门在编制年度差旅费预算时，应当根据本部门年度工作计划、差旅任务和差旅费支出规律，合理预测差旅费需求，科学编制差旅费预算。差旅费预算应当包括交通费预算、住宿费预算、伙食补助费预算、市内交通费预算和其他费用预算。各部门在编制差旅费预算时，应当充分考虑差旅费支出因素，如出差人数、出差天数、出差目的地、交通工具、住宿标准、伙食补助标准、市内交