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企业内部审计规范与实务

1.第一章审计前准备与组织架构

1.1审计目标与范围确定

1.2审计团队组建与职责划分

1.3审计计划制定与执行流程

1.4审计资源调配与配置管理

2.第二章审计实施与流程管理

2.1审计现场管理与执行

2.2审计证据收集与整理

2.3审计工作底稿的编制与归档

2.4审计报告的撰写与提交

3.第三章审计分析与评价

3.1审计数据分析方法

3.2审计结果的分类与评价

3.3审计结论的形成与反馈

3.4审计整改建议的提出与落实

4.第四章审计沟通与报告

4.1审计沟通的策略与技巧

4.2审计报告的格式与内容要求

4.3审计结果的公开与保密管理

4.4审计意见的反馈与跟进

5.第五章审计风险管理与控制

5.1审计风险的识别与评估

5.2审计风险的应对与控制措施

5.3审计过程中的合规性检查

5.4审计风险的持续监控与改进

6.第六章审计信息化与技术应用

6.1审计信息化建设与平台搭建

6.2审计数据的采集与处理

6.3审计软件的应用与管理

6.4审计信息的存储与安全控制

7.第七章审计整改与后续管理

7.1审计整改的实施与跟踪

7.2审计整改的验收与评估